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來(lái)源：21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道  作者：陳植 

看到浦發(fā)銀行成都分行因違規(guī)放貸而被罰4.62億元、多位當(dāng)?shù)胤种懈邔颖唤菇K身從事銀行業(yè)工作的新聞，一家股份制銀行華東地區(qū)一級(jí)支行行長(zhǎng)許楊（化名）有種說(shuō)不清、道不盡的唏噓。

“坦白說(shuō)，他們的做法的確不對(duì)，但我能理解他們的處境——現(xiàn)在一旦出現(xiàn)壞賬，分行支行從行長(zhǎng)到客戶經(jīng)理不但超額業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)蕩然無(wú)存，還影響他們的晉升機(jī)會(huì)，這導(dǎo)致一些支行行長(zhǎng)與分行上下串通、采取一些違規(guī)行為，企圖瞞天過(guò)海。”許楊直言。

在他看來(lái)，一方面是經(jīng)濟(jì)進(jìn)入轉(zhuǎn)型期導(dǎo)致企業(yè)不良貸款逐漸攀升，令銀行員工工作壓力驟增，每拓展一項(xiàng)業(yè)務(wù)都要擔(dān)心會(huì)不會(huì)觸發(fā)新的壞賬風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，業(yè)績(jī)考核壓力與日俱增的同時(shí)，銀行員工收入?yún)s在下滑，這導(dǎo)致業(yè)務(wù)管理難度加大。

“有時(shí)一個(gè)月要為此失眠幾天，尤其在業(yè)務(wù)骨干遞交辭呈、轄區(qū)企業(yè)告知不能按期還款、上年度業(yè)績(jī)未達(dá)標(biāo)、增加業(yè)績(jī)考核指標(biāo)時(shí)?！?/span>許楊直言。

不少支行行長(zhǎng)都面臨相似的處境，其中個(gè)別分支行行長(zhǎng)頂不住“壓力”，通過(guò)協(xié)助貸款企業(yè)美化財(cái)務(wù)報(bào)表爭(zhēng)取新貸款“借新還舊”、或“指導(dǎo)”企業(yè)尋找空殼公司采取承債式收購(gòu)等方式騰挪不良貸款，以此掩蓋自身壞賬狀況、粉飾業(yè)績(jī)，換取超額業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)與晉升機(jī)會(huì)。

“這種做法遲早會(huì)出事，因?yàn)檫@會(huì)帶來(lái)分支行一系列業(yè)務(wù)操作失控，但從另一角度分析，若超額業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)與晉升機(jī)會(huì)，能與壞賬處罰等考核脫鉤，這類風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生幾率或許會(huì)降低。”許楊坦言。

許楊告訴記者，從2011年因超額完成存貸款業(yè)務(wù)指標(biāo)被提拔為支行行長(zhǎng)后，自己在這個(gè)工作崗位已近6年，過(guò)去6年的職業(yè)歷程可謂是“高開(kāi)低走”。

“事實(shí)上，剛擔(dān)任支行行長(zhǎng)時(shí)恰逢4萬(wàn)億刺激政策出臺(tái)，我的工作變得格外簡(jiǎn)單?！彼貞浾f(shuō)。當(dāng)時(shí)分行交給他的任務(wù)，就是盡可能尋找合適的企業(yè)發(fā)放貸款。一時(shí)間，他接觸過(guò)眾多大宗商品貿(mào)易商，通過(guò)引入大宗商品抵押貸款模式迅速做大貸款規(guī)模，然后再通過(guò)“以貸養(yǎng)存”的方式，輕松完成存款指標(biāo)。

即便分行提出拓展財(cái)富管理的要求，他都能輕松讓貸款企業(yè)認(rèn)購(gòu)相應(yīng)理財(cái)產(chǎn)品，協(xié)助分行完成理財(cái)產(chǎn)品銷售工作。

“那時(shí)是我擔(dān)任支行行長(zhǎng)最輕松的日子，根本不差錢，也不愁企業(yè)會(huì)出現(xiàn)壞賬，到時(shí)只要變個(gè)名義申請(qǐng)貸款借新還舊就行?！彼毖浴?/span>

即便隨后銀根收縮，他依然覺(jué)得支行行長(zhǎng)的日子過(guò)得還算“愜意”。因?yàn)楹芏嘀行虚L(zhǎng)通過(guò)做大委托貸款業(yè)務(wù)規(guī)模，將企業(yè)閑置資金對(duì)接給那些需要借款的企業(yè)，一方面能完成分行布置的存貸款業(yè)績(jī)指標(biāo)，另一方面又能降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。更重要的是，部分支行行長(zhǎng)通過(guò)撮合借貸雙方資金對(duì)接，還能收到不少好處。

不過(guò)，隨著金融嚴(yán)監(jiān)管與壞賬上升壓力來(lái)臨，形勢(shì)發(fā)生了變化。比如，支行原有的一些業(yè)務(wù)審批權(quán)被上收，導(dǎo)致一些企業(yè)客戶貸款業(yè)務(wù)因風(fēng)控收緊而無(wú)法獲批，令他所在的支行“以貸養(yǎng)存”完成業(yè)績(jī)指標(biāo)的算盤漸行漸難。

從那時(shí)起，他發(fā)現(xiàn)不少支行業(yè)務(wù)骨干開(kāi)始萌生跳槽的想法。但更嚴(yán)峻的沖擊，是壞賬處罰的考核制度，令支行行長(zhǎng)與團(tuán)隊(duì)一年的成績(jī)都“化為泡影”。

2016年，許楊所在的支行完成存款、理財(cái)產(chǎn)品銷售、貸款等各項(xiàng)指標(biāo)，但由于當(dāng)年出現(xiàn)了兩筆信貸壞賬，導(dǎo)致支行行長(zhǎng)與相應(yīng)客戶經(jīng)理年終獎(jiǎng)被扣除50%。

“那時(shí)與同行聚餐，他們還說(shuō)我運(yùn)氣不錯(cuò)。有一位支行行長(zhǎng)工作勤奮業(yè)績(jī)出眾，本來(lái)已經(jīng)內(nèi)定前往總行中小企業(yè)事業(yè)部擔(dān)任高層，但由于他所在的支行在年底審計(jì)過(guò)程被發(fā)現(xiàn)存在一筆壞賬，盡管這筆壞賬不是他經(jīng)手的，卻被降職為支行副行長(zhǎng)。”他回憶說(shuō)。這也是個(gè)別銀行分支行想盡辦法掩蓋壞賬問(wèn)題的主要根源之一。

許楊坦言，如今這也是不少分支行遭遇的最大挑戰(zhàn)之一。隨著宏觀經(jīng)濟(jì)增速節(jié)奏變化，不少中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況下行，希望銀行能適度放寬還款期限，但這會(huì)使分支行的壞賬壓力與日俱增。

許楊也坦承，他也曾協(xié)助個(gè)別企業(yè)美化財(cái)務(wù)報(bào)表爭(zhēng)取“借新還舊”的機(jī)會(huì)。

盡管他意識(shí)到這種做法未必合規(guī)，但基于保持團(tuán)隊(duì)工作積極性、確保自己與員工收入與晉升機(jī)會(huì)增加等因素的考量，他只能“鋌而走險(xiǎn)”。

同時(shí)，他會(huì)向分行解釋中小企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展困境，希望能給予還款寬限期，同時(shí)暫時(shí)不對(duì)支行的壞賬結(jié)果進(jìn)行處罰。“但要說(shuō)服上級(jí)部門同意我的建議，絕非易事?！彼毖浴?/span>

許楊所在的銀行采取貸審集體審批制。放貸時(shí)他只需協(xié)助企業(yè)美化財(cái)務(wù)報(bào)表，在集體審批過(guò)程中蒙混過(guò)關(guān)拿到新貸款償還舊貸款即可，但2016年起銀行內(nèi)部加強(qiáng)風(fēng)控，單獨(dú)設(shè)立中小企業(yè)事業(yè)部并創(chuàng)建一套電子合同流程化審批流程。

變更后，小企業(yè)貸款審批改成嵌入式雙簽制（由授信部派駐審批專員到小企業(yè)部專門審批），并以“兩表兩票兩單”（即電表水表發(fā)票稅票對(duì)賬單報(bào)關(guān)單）為信貸要素制作表格式企業(yè)信息資料調(diào)查報(bào)告，供風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部決定是否發(fā)放貸款，導(dǎo)致以往的灰色操作再也“行不通”。

“在中小企業(yè)事業(yè)部專員定期現(xiàn)場(chǎng)查看中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況時(shí)，我會(huì)直接告知企業(yè)當(dāng)前的經(jīng)營(yíng)狀況，希望他們能網(wǎng)開(kāi)一面，避免提前回收貸款導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)一步惡化，但最終支行與中小企業(yè)事業(yè)部員工都因壞賬上升而遭遇獎(jiǎng)金扣除、晉升機(jī)會(huì)剝奪等處罰。”他直言。

事實(shí)上，隨著最近兩年互聯(lián)網(wǎng)金融的迅猛發(fā)展，他收到多家互金平臺(tái)拋來(lái)的橄欖枝?！坝袃杉一ソ鹌脚_(tái)直接給我開(kāi)出百萬(wàn)年薪，邀請(qǐng)我擔(dān)任他們的區(qū)域負(fù)責(zé)人?！痹S楊直言，或許這個(gè)薪酬在三年前不具備任何吸引力，但隨著銀行考核壓力驟增導(dǎo)致不少支行行長(zhǎng)年收入下滑時(shí)，他難免也為之心動(dòng)。

許楊最終還是婉拒了互金平臺(tái)的邀請(qǐng)，原因是他認(rèn)為當(dāng)前銀行工作盡管又苦又累，卻相對(duì)“穩(wěn)定”，不像互金平臺(tái)存在一定風(fēng)險(xiǎn)。

然而，他卻阻止不了支行多位業(yè)務(wù)骨干紛紛跳槽投身互金平臺(tái)。其間他也做過(guò)挽留，但收效甚微。究其原因，不少業(yè)務(wù)骨干覺(jué)得自己很“虧”——辛辛苦苦工作一年完成存貸款等業(yè)績(jī)指標(biāo)，卻因?yàn)橐粌晒P不良貸款被扣掉至少50%超額業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金，甚至連晉升機(jī)會(huì)也被“取消”。

延伸閱讀——

銀行分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)事件變遷： 從盜用資金到違規(guī)掩蓋不良

來(lái)源：21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道 作者：謝水旺 馬嘉悅 

銀行分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)事件再次成為業(yè)內(nèi)關(guān)注焦點(diǎn)。

繼廣發(fā)銀行惠州分行“僑興債”案被罰7.22億元后，近日，浦發(fā)銀行成都分行也因違規(guī)被罰4.62億元。

“涉案層級(jí)更高，都是分行層面?！倍辔汇y行業(yè)人士告訴21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者。

21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者梳理近幾年以來(lái)的銀行分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)事件，發(fā)現(xiàn)自2000年初以來(lái)，呈現(xiàn)幾個(gè)變化：即從盜用資金、飛單到分行違規(guī)掩蓋不良；從基層員工（如客戶經(jīng)理、支行行長(zhǎng)）到分行層面，性質(zhì)逐步升級(jí)。

從盜用資金到飛單

21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者梳理發(fā)現(xiàn)，2000年初，銀行分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)事件涉案事由主要是盜用資金和騙取資金，或個(gè)人參與，或內(nèi)外勾結(jié)，支行行長(zhǎng)等員工卷入其中。

比如，中行曾先后曝出開(kāi)平案和高山案。

其中，中行開(kāi)平案被稱為新中國(guó)成立后最大的銀行資金盜竊案，涉案資金折合人民幣超過(guò)40億元。2001年10月，中行發(fā)現(xiàn)賬目4.83億美元虧空，分析后鎖定廣東開(kāi)平。這時(shí)，中行開(kāi)平支行的前后三任行長(zhǎng)許超凡、余振東、許國(guó)俊突然失蹤。最后調(diào)查發(fā)現(xiàn)，3個(gè)行長(zhǎng)10年來(lái)向海外轉(zhuǎn)移資金4.83億美元。

至于中行高山案則是，中行哈爾濱河松街支行行長(zhǎng)高山采用偷換存款單位預(yù)留印鑒、偽造轉(zhuǎn)賬支票等手段，將河松街支行存款單位賬戶資金轉(zhuǎn)入李東哲、李東虎實(shí)際控制的虛假公司或者空殼公司賬戶。李東哲、李東虎再指使他人以提現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬、電匯等方式將資金轉(zhuǎn)出，被李東哲、李東虎非法占有。

2005年以后，類似案件較少見(jiàn)諸報(bào)端。但是，2010年以來(lái)，支行客戶經(jīng)理違規(guī)銷售理財(cái)產(chǎn)品的事件又開(kāi)始浮現(xiàn)，最典型的就是飛單事件頻發(fā)。

業(yè)內(nèi)人士普遍認(rèn)為，在商業(yè)銀行績(jī)效考核中，經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)最為重要，客戶經(jīng)理自身收入也與業(yè)績(jī)掛鉤，多勞多得，這種機(jī)制促使客戶經(jīng)理鋌而走險(xiǎn)。

比如，華夏銀行上海分行嘉定支行客戶經(jīng)理濮婷婷違規(guī)發(fā)售PE產(chǎn)品案，超過(guò)1億元，而這一產(chǎn)品并非該行代銷產(chǎn)品，若成功發(fā)售，中間人至少可以獲得2%的傭金，客戶經(jīng)理可能私自獲得將近300多萬(wàn)元的傭金。

2012年前后，是銀行飛單事件較為集中爆發(fā)的時(shí)間階段，其后，相對(duì)較少出現(xiàn)。

上海一家銀行支行工作人員告訴21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者，前些年，飛單事件頻發(fā)，監(jiān)管當(dāng)局也進(jìn)一步加強(qiáng)了監(jiān)管力度，現(xiàn)在比較少了。飛單事件都要利用銀行的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，即網(wǎng)點(diǎn)。近幾年，各家銀行都在推“雙錄”工作，即客戶在購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品時(shí)錄音錄像，銀行加強(qiáng)內(nèi)控，銀行客戶經(jīng)理也就不敢違規(guī)做事了。

分行層面違規(guī)掩蓋不良

近年來(lái)，個(gè)別股份制銀行先后曝出大案，目的都是為了掩蓋不良。

“有個(gè)明顯的變化，以前是個(gè)人，現(xiàn)在是分行層面，也就是從基層到中高層，涉及資金規(guī)模更大，事件性質(zhì)也更嚴(yán)重。但目前都是個(gè)別案件，并不具有普遍性?！倍辔汇y行業(yè)人士告訴21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者。

比如，近日，銀監(jiān)會(huì)披露，在現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)，浦發(fā)銀行成都分行為掩蓋不良貸款，通過(guò)編造虛假用途、分拆授信、越權(quán)審批等手法，違規(guī)辦理信貸、同業(yè)、理財(cái)、信用證和保理等業(yè)務(wù)，向1493個(gè)空殼企業(yè)授信775億元，換取相關(guān)企業(yè)出資承擔(dān)浦發(fā)銀行成都分行不良貸款。

銀監(jiān)會(huì)措辭十分嚴(yán)厲，其評(píng)價(jià)稱：“這是一起浦發(fā)銀行成都分行主導(dǎo)的有組織的造假案件，涉案金額巨大，手段隱蔽，性質(zhì)惡劣，教訓(xùn)深刻?！蓖瑫r(shí)指出浦發(fā)銀行成都分行三個(gè)問(wèn)題：一是內(nèi)控嚴(yán)重失效；二是片面追求業(yè)務(wù)規(guī)模的超高速發(fā)展；三是合規(guī)意識(shí)淡薄。此外，該案反映出浦發(fā)銀行總行對(duì)分行長(zhǎng)期不良貸款為零等異常情況失察、考核激勵(lì)機(jī)制不當(dāng)、輪崗制度執(zhí)行不力、對(duì)監(jiān)管部門提示的風(fēng)險(xiǎn)重視不夠等問(wèn)題。

對(duì)此，蘇寧金融研究院互聯(lián)網(wǎng)金融中心主任薛洪言在接受21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者采訪時(shí)表示：“亂象和問(wèn)題是客觀存在、無(wú)法禁絕的，在監(jiān)管機(jī)構(gòu)強(qiáng)化監(jiān)管的時(shí)候，這些潛藏的問(wèn)題就會(huì)更快、更大規(guī)模地曝光出來(lái)，問(wèn)題的曝光本身帶有強(qiáng)烈的威懾作用，會(huì)大大提高金融機(jī)構(gòu)違規(guī)或在灰色地帶游走的成本?！?/span>

“違規(guī)掩蓋不良等問(wèn)題可能一直都存在，只不過(guò)在強(qiáng)監(jiān)管狀態(tài)下，被發(fā)現(xiàn)的概率更大罷了?！毖檠哉J(rèn)為，“當(dāng)前行業(yè)層面暴露的很多問(wèn)題，根本上還是宏觀層面和行業(yè)層面的邏輯發(fā)生了變化，在嚴(yán)監(jiān)管形勢(shì)下，一些違規(guī)案件就顯現(xiàn)出來(lái)?！?/span>