一、借款人分類管理

借款人的貸款期限、金額、資金用途等的差異較大，小額貸款公司在管理時(shí)應(yīng)將借款人分類進(jìn)行監(jiān)督管理，采取不同的貸后管理措施。

小額貸款公司信貸管理部門按照貸款人是否有一定的營(yíng)業(yè)收入、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否正常以及貸款形態(tài)是否正常，抵(質(zhì))押物是否有效、足額、易于變現(xiàn)的標(biāo)準(zhǔn)將貸款人分為正常類和退出類。正常類貸款人是指有一定的營(yíng)業(yè)收入、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常，提供的抵(質(zhì))押物有效、足額、易于變現(xiàn)的貸款人;而退出類貸款人是指不具備以上標(biāo)準(zhǔn)的貸款人。

信貸管理部門可根據(jù)貸款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況、發(fā)展前景以及償債能力等情況，對(duì)經(jīng)營(yíng)狀況趨于惡化、信貸資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的正常類貸款人及時(shí)調(diào)整為退出類貸款人，但是退出類貸款人調(diào)整為正常類貸款人須報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部、貸款審批委員會(huì)批準(zhǔn)。

二、專項(xiàng)檢查及間隔期檢查

1、專項(xiàng)檢查及間隔期檢查定義

貸款人信貸業(yè)務(wù)辦理后，小額貸款公司的信貸管理部門要定期或不定期對(duì)貸款人的請(qǐng)款進(jìn)行專項(xiàng)檢查及間隔期檢查。

專項(xiàng)檢查是指信貸業(yè)務(wù)辦理后專門就某一事項(xiàng)進(jìn)行的檢查，它包括貸款用途檢查、特殊事項(xiàng)檢查等。間隔期檢查是指信貸業(yè)務(wù)辦理后按固定的間隔期對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、償債能力、擔(dān)保情況等進(jìn)行的常規(guī)性檢查。

2、間隔期檢查的期限

(1)期限在三個(gè)月以上的貸款

小額貸款公司的信貸管理部門對(duì)正常類貸款人進(jìn)行間隔期檢查的時(shí)限最長(zhǎng)不超過3個(gè)月;對(duì)退出類貸款人的間隔期檢查根據(jù)實(shí)際情況確定，但一年不少于6次。

(2)期限在三個(gè)月以內(nèi)(含)的貸款

小額貸款公司的業(yè)務(wù)部門對(duì)于貸款期限小于三個(gè)月的貸款人應(yīng)在貸款期限屆滿前至少進(jìn)行一次檢查。

3、貸款用途檢查

貸款用途檢查主要是指在信貸業(yè)務(wù)辦理后十天內(nèi)，檢查貸款實(shí)際用途是否符合借款合同的約定，有無挪作他用。

貸款用途檢查主要是通過調(diào)查企業(yè)賬戶資金劃付、調(diào)閱支付憑證、資金流向分析及審核有關(guān)合同附件等方法，檢查貸款用途，并作好檢查記錄。如借款人存在改變?cè)ǖ馁J款用途的情況，檢查人員應(yīng)出具檢查報(bào)告，并提出解決措施并組織實(shí)施;如借款人出現(xiàn)挪用貸款用于股票、期貨炒作或?qū)ν夤杀緳?quán)益性投資等重大風(fēng)險(xiǎn)類投資的情況，檢查人員應(yīng)及時(shí)匯報(bào)公司主要領(lǐng)導(dǎo)，采取措施及時(shí)清收貸款。

4、正常類貸款人的間隔期檢查

(1)間隔期檢查的內(nèi)容

小額貸款公司信貸管理部門對(duì)正常類貸款人進(jìn)行間隔期檢查時(shí)，主要對(duì)以下情況進(jìn)行核實(shí)并記錄：

①貸款人經(jīng)營(yíng)、結(jié)算是否正常;

②資產(chǎn)及負(fù)債總量、結(jié)構(gòu)變化是否正常;

③抵(質(zhì))押物保管和價(jià)值、權(quán)屬是否發(fā)生變化;

④保證人對(duì)外擔(dān)保情況，保證人代償能力變化情況;

⑤貸款人的主要管理人員是否相對(duì)穩(wěn)定;

⑥貸款人與小額貸款公司的合作態(tài)度上是否發(fā)生變化;

⑦貸款人是否按規(guī)定支付貸款利息;

⑧其他需要檢查的內(nèi)容。

(2)如果借款人出現(xiàn)下列情況之一的，小額貸款公司信貸管理部門應(yīng)立即對(duì)借款人進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，并提出解決的建議、措施，進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管：

①借款人、擔(dān)保人發(fā)生重大人事變動(dòng)、內(nèi)部股東不和，重要業(yè)務(wù)伙伴關(guān)系惡化，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者家庭不和或婚姻出現(xiàn)危機(jī);

②借款人、擔(dān)保人財(cái)務(wù)和管理混亂，導(dǎo)致生產(chǎn)停頓甚至出現(xiàn)分立、合并、破產(chǎn)等影響小額貸款公司債權(quán)的情況;

③借款人、擔(dān)保人涉及政治風(fēng)波或經(jīng)濟(jì)、法律糾紛，被司法、稅務(wù)、工商部門提出警告或處罰，并被要求檢查或凍結(jié)其存款賬戶、抵(質(zhì))押物，使其無法履行職責(zé);

④借款人或抵押人態(tài)度發(fā)生變化，缺乏坦誠的合作態(tài)度，約見困難，經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所或法人代表居所經(jīng)常無人，失去通訊聯(lián)系;

⑤借款人與其主要原材料供應(yīng)商或產(chǎn)品銷售商合作關(guān)系惡化，或借款人的主要原材料供應(yīng)商或產(chǎn)品銷售商生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)生變化，影響對(duì)借款人的原材料供應(yīng)或產(chǎn)品銷售的;

⑥抵押物受損、貶值或發(fā)生糾紛，保證人保證能力發(fā)生重大變化，重要合同及保險(xiǎn)條款失效等嚴(yán)重影響擔(dān)保能力的情況發(fā)生;

⑦拖欠職工工資;

⑧依靠融資來償還小額貸款公司到期貸款;

⑨發(fā)生其它危及小額貸款公司貸款安全事項(xiàng)的情況。

5、退出類借款人的間隔期檢查

小額貸款公司信貸管理部門對(duì)退出類貸款人進(jìn)行間隔期檢查時(shí)，主要對(duì)以下情況進(jìn)行核實(shí)并記錄：

(1)有關(guān)貸款合同、擔(dān)保合同、資料是否齊全、合規(guī)、合法;

(2)貸款是否在訴訟時(shí)效之內(nèi)，催收貸款本、息通知書及督促履行保證責(zé)任通知書是否合規(guī)、合法;

(3)抵押物的保管、價(jià)值變化及變現(xiàn)能力情況;

(4)保證人保證能力的變化;

(5)其它需要檢查的內(nèi)容。

6、不良貸款管理

(1)不良記錄名單

貸款人出現(xiàn)以下情況之一，小額貸款公司信貸管理部門應(yīng)將其列入不良記錄名單：

①未經(jīng)小額貸款公司同意擅自處理抵(質(zhì))押物;

②存在欺詐行為;

③通過各種方式逃廢小額貸款公司或金融機(jī)構(gòu)債務(wù);

④挪用貸款用于違規(guī)違法行為;

⑤沒有履行信貸業(yè)務(wù)辦理時(shí)的承諾;

⑥其它事項(xiàng)

(2)債權(quán)維護(hù)管理

小額貸款公司信貸管理部門和風(fēng)險(xiǎn)控制部門對(duì)列入不良記錄名單的借款人，應(yīng)通過提前收回貸款、停止發(fā)放新貸款并終止與其信貸關(guān)系，進(jìn)行債權(quán)維護(hù)管理。

①信貸管理部門應(yīng)每個(gè)月向借款人、擔(dān)保人發(fā)送書面催收通知書;

②對(duì)借款人及擔(dān)保人行為進(jìn)行時(shí)時(shí)跟蹤，在必要時(shí)請(qǐng)求法院撤銷該行為;

③借款人出現(xiàn)到期拒絕還貸付息、拒絕簽收催收通知書等情形的，信貸管理部門應(yīng)公證催收或向法院申請(qǐng)支付令;

④借款人已經(jīng)出現(xiàn)本金逾期或利息拖欠的情況，信貸管理部門應(yīng)在知曉該情況后三日內(nèi)對(duì)借款人進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。

7、特殊事項(xiàng)檢查

出現(xiàn)以下情況之一，信貸管理部可對(duì)借款人的特殊事項(xiàng)進(jìn)行隨時(shí)檢查：

(1)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批示對(duì)借款人進(jìn)行檢查;

(2)對(duì)經(jīng)媒體報(bào)道，可能存在較大問題，需進(jìn)行專項(xiàng)檢查的;

(3)對(duì)舉報(bào)經(jīng)初步核實(shí)，確需進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查的;

(4)其它需進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查的事項(xiàng)。

信貸管理部門進(jìn)行特殊事項(xiàng)檢查后，檢查人應(yīng)提交書面的檢查報(bào)告。對(duì)貸款人可能存在的影響小額貸款公司債權(quán)安全的問題，提出有針對(duì)性的解決措施，防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生;對(duì)借款人存在的不合法合規(guī)行為，按有關(guān)規(guī)定對(duì)借款人進(jìn)行處罰。貸款管理部門應(yīng)對(duì)貸款人的整改情況要進(jìn)行跟蹤檢查，并做好材料歸檔保管工作。

三、貸后集中檢查

貸后集中檢查是指小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門在業(yè)務(wù)審批后規(guī)定的時(shí)間內(nèi)對(duì)審批業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性進(jìn)行的集中檢查。

1、方式

貸后集中檢查方式主要風(fēng)險(xiǎn)部門對(duì)審批的信貸業(yè)務(wù)有關(guān)資料進(jìn)行檢查，必要時(shí)可進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，即以資料審查為主、現(xiàn)場(chǎng)檢查為輔。

2、內(nèi)容

風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)借款人進(jìn)行貸后集中檢查主要包括以下內(nèi)容：

①是否存在新增融資業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)是否符合小額貸款公司企業(yè)信貸政策和有關(guān)規(guī)章制度;

②信貸業(yè)務(wù)是否存在越權(quán)審批發(fā)放或拆分后審批發(fā)放的情況;

③流動(dòng)資金貸款是否發(fā)放給房地產(chǎn)企業(yè);

④是否對(duì)退出類借款人辦理非低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù);

⑤是否對(duì)有不良貸款和欠息的借款人新增貸款;

⑥檔案資料是否齊全;

⑦其它需要檢查的情況。

3、情況處理

(1)下發(fā)信貸業(yè)務(wù)核查通知書

風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行貸后集中檢查時(shí)，發(fā)現(xiàn)以下情況之一，應(yīng)向信貸管理部門下發(fā)信貸業(yè)務(wù)核查通知書，要求限期上報(bào)核查情況和解決措施：

①存在不合規(guī)操作或管理問題，在下發(fā)整改通知書或?qū)嵤┨幜P之前，要求進(jìn)行確認(rèn)和解釋;

②存在風(fēng)險(xiǎn)但無法確認(rèn)，需要提供情況;

③存在不良貸款的，要求查明原因，找到解決措施，落實(shí)責(zé)任人及時(shí)清收。

(2)下發(fā)《信貸業(yè)務(wù)整改通知書》

經(jīng)過核查，發(fā)現(xiàn)信貸管理部門審批辦理的信貸業(yè)務(wù)存在不符合信貸政策制度和業(yè)務(wù)操作流程的問題，風(fēng)險(xiǎn)管理部門要下發(fā)《信貸業(yè)務(wù)整改通知書》，要求其進(jìn)行整改，并限期上報(bào)整改結(jié)果。

(3)下發(fā)《信貸業(yè)務(wù)處罰通知書》

經(jīng)過核查，發(fā)現(xiàn)信貸管理部審批辦理的信貸業(yè)務(wù)存在較為嚴(yán)重的問題和較大的信貸風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)過貸款審批委員會(huì)責(zé)任評(píng)議并報(bào)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，下發(fā)《信貸業(yè)務(wù)處罰通知書》，實(shí)施業(yè)務(wù)停牌、業(yè)務(wù)整頓、業(yè)務(wù)警告、通報(bào)批評(píng)等處罰。

四、貸后現(xiàn)場(chǎng)檢查

1、現(xiàn)場(chǎng)檢查次數(shù)

信貸管理部門對(duì)貸款人進(jìn)行貸后現(xiàn)場(chǎng)檢查每年不少于四次。

2、檢查內(nèi)容

(1)小額貸款公司對(duì)信貸政策的落實(shí)情況，是否違背信貸政策、原則和小額貸款公司有關(guān)規(guī)定發(fā)放貸款的情況;

(2)小額貸款公司的客戶分類、授信的執(zhí)行情況;

(3)小額貸款公司對(duì)借款人的貸后管理情況，包括間隔期檢查、專項(xiàng)檢查、貸后集中檢查、信貸檔案資料管理等情況;

(4)新增貸款的投向及效果;

(5)對(duì)借款人五級(jí)分類結(jié)果的真實(shí)情況;

(6)信貸業(yè)務(wù)是否按規(guī)定進(jìn)行雙人調(diào)查、核保、核押;

(7)信貸管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入的及時(shí)性和錄入數(shù)據(jù)資料的準(zhǔn)確性;

(8)貸后檢查報(bào)告是否詳實(shí)，貸款風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果是否準(zhǔn)確，不良貸款的壓縮計(jì)劃完成情況;

(9)信貸檔案資料的保管、管理情況;

(10)貸款合同、抵(質(zhì))押合同、保證合同等貸款法律文書是否合法、完備;

(11)其它需要檢查的內(nèi)容

五、貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

小額貸款公司應(yīng)對(duì)不同類型借款人設(shè)置與之相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息。

(一)正常類借款人的貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

小額貸款公司對(duì)正常類借款人設(shè)置的貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息為以下幾項(xiàng)：

1、資產(chǎn)負(fù)債率連續(xù)二個(gè)月上升，并較年初上升10個(gè)百分點(diǎn)以上;

2、流動(dòng)比率連續(xù)二個(gè)月下降，并較年初下降10個(gè)百分點(diǎn)以上;

3、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入連續(xù)三個(gè)月下降;

4、利潤(rùn)總額連續(xù)三個(gè)月下降;

5、抵押行為存在潛在風(fēng)險(xiǎn)，抵押物價(jià)值不足、受損或被擅自處理;

6、通過向稅務(wù)部門了解，企業(yè)納稅額大幅度下降;

7、企業(yè)用電、用水量大幅度下降;

8、法定代表人更換;

9、存在虛增實(shí)收資本、抽資逃資現(xiàn)象;

10、存在違法經(jīng)營(yíng)或經(jīng)濟(jì)、法律糾紛;

11、受到執(zhí)法部門的處罰;

12、其它影響小額貸款公司債權(quán)安全的預(yù)警信息。

(二)退出類借款人的貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

小額貸款公司對(duì)退出類借款人設(shè)置的貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息為以下幾項(xiàng)：

1、發(fā)生重組、合并、分立、停產(chǎn)、歇業(yè)等重大變化情況;

2、發(fā)生新的不良貸款或欠息行為;

3、保證人失去保證資格;

4、保證人沒有能力代償貸款本息或拒絕代償貸款本息;

5、抵押物被轉(zhuǎn)移、變賣、毀損;

6、抵押物現(xiàn)價(jià)與評(píng)估價(jià)之間存在較大差異。

7、其它影響小額貸款公司債權(quán)安全的預(yù)警信息。

(三)企業(yè)法定代表人(經(jīng)營(yíng)者個(gè)人)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

小額貸款公司對(duì)企業(yè)法定代表人(經(jīng)營(yíng)者個(gè)人)設(shè)置的貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息為以下幾項(xiàng)

1、有賭博、涉毒、嫖娼等違反社會(huì)公德行為;

2、持有外國護(hù)照或擁有外國永久居住權(quán)，或在國外開設(shè)分支機(jī)構(gòu);

3、有家庭不睦，不尊老愛幼等違背家庭倫理道德的行為;

4、被公眾媒體披露的其它不端行為;

5、社會(huì)公眾對(duì)企業(yè)法定代表人或經(jīng)營(yíng)者個(gè)人品質(zhì)、行為反映不良;

6、通過向稅務(wù)部門了解，企業(yè)法定代表人或經(jīng)營(yíng)者個(gè)人納稅額大幅度下降;

7、其它影響小額貸款公司債權(quán)安全的預(yù)警信息。

(四)小額貸款公司對(duì)預(yù)警信息的處理

對(duì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息借款人，小額貸款公司的有關(guān)責(zé)任人和信貸管理部、風(fēng)險(xiǎn)管理部門要綜合分析、判斷將出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，形成書面分析報(bào)告報(bào)貸款審批委員會(huì)，并針對(duì)性地采取以下有效措施，保證信貸資產(chǎn)質(zhì)量：

1、依法訴訟包括提請(qǐng)法院宣告其破產(chǎn)還債;

2、依法處置抵押物、質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利;

3、追索保證人連帶責(zé)任;

4、與企業(yè)協(xié)商以物抵貸;

5、要求更換擔(dān)保或追加抵(質(zhì))押物;

6、列為重點(diǎn)關(guān)注的借款人，增加貸后檢查頻率，控制融資總量;

7、停止發(fā)放新增貸款;

8、提前收回已發(fā)放但借款人尚未使用的貸款;

9、要求借款人訂出詳細(xì)的還款計(jì)劃并逐步退出;

10、要求借款人改善財(cái)務(wù)管理和經(jīng)營(yíng)管理;

11、專人清收信貸資產(chǎn);

12、其它有效措施。

六、貸后管理責(zé)任制

(一)信貸管理部信貸人員的貸后管理責(zé)任

信貸管理部信貸人員負(fù)有對(duì)審批發(fā)放信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后管理的責(zé)任。信貸管理部信貸人員的貸后管理職責(zé)主要是：

1、督促分管借款人按期歸還貸款本息;

2、對(duì)分管借款人按照貸后管理的內(nèi)容和要求進(jìn)行貸后檢查，出具貸后檢查報(bào)告;

3、收集反映分管借款人財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)管理狀況、擔(dān)保狀況及對(duì)借款人構(gòu)成不利影響的信息;

4、落實(shí)有權(quán)審批人和風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)貸后檢查中發(fā)現(xiàn)問題而提出的解決措施;

5、實(shí)施公司制定的存量貸款、不良貸款壓縮和清戶退出計(jì)劃;

6、整理信貸業(yè)務(wù)原始資料，登記人行征信系統(tǒng)，編制信貸檔案移交清單并辦理移交手續(xù);

7、對(duì)分管客戶經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生重大變化，或發(fā)生危及我公司信貸資產(chǎn)安全的因素，要及時(shí)向有權(quán)審批人和風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告，采取有效措施，化解信貸風(fēng)險(xiǎn);

8、其它與貸后管理有關(guān)的工作。

(二)信貸管理部負(fù)責(zé)人的貸后管理職責(zé)

信貸管理部負(fù)責(zé)人的貸后管理職責(zé)主要是：

1、對(duì)信貸人員反映的問題進(jìn)行協(xié)調(diào)，提出解決措施，并組織實(shí)施;

2、及時(shí)向?qū)徟瘑T會(huì)反映貸后管理中的重大問題;

3、對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)較大、不良貸款增加、蓄意逃廢我公司債務(wù)的企業(yè)進(jìn)行分析，提出加強(qiáng)監(jiān)管措施并組織實(shí)施;

4、制定存量貸款、不良貸款退出計(jì)劃并組織實(shí)施和考核;

5、其它與貸后管理有關(guān)的工作。

(三)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的貸后管理職責(zé)

風(fēng)險(xiǎn)管理部門的貸后管理職責(zé)主要是：

1、對(duì)信貸人員進(jìn)行企業(yè)信貸業(yè)務(wù)貸后管理工作輔導(dǎo);

2、對(duì)企業(yè)信貸業(yè)務(wù)貸后管理工作進(jìn)行檢查，并直接參與重點(diǎn)客戶的貸后檢查;

3、對(duì)貸后檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和信貸人員反映的問題進(jìn)行綜合分析，提出解決措施并組織實(shí)施;

4、對(duì)貸后管理過程中出現(xiàn)的重大問題及時(shí)向信貸業(yè)務(wù)審批人報(bào)告;

5、其它與貸后管理有關(guān)的工作。

(四)貸后管理責(zé)任評(píng)議和追究制

建立貸后管理責(zé)任評(píng)議和追究制，針對(duì)以下行為，小額貸款公司將根據(jù)有關(guān)規(guī)定對(duì)有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任進(jìn)行評(píng)議，并按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究，分別給予通報(bào)批評(píng)、經(jīng)濟(jì)處罰、調(diào)離崗位、撤銷職務(wù)、下崗清收等處罰，情節(jié)嚴(yán)重的，解除責(zé)任人勞動(dòng)合同：

1、對(duì)未落實(shí)貸后管理責(zé)任制，造成貸款損失的;

2、對(duì)不良貸款監(jiān)管、清收轉(zhuǎn)化不力，造成信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化;

3、對(duì)檢查監(jiān)測(cè)中發(fā)現(xiàn)的重大問題不采取有效措施解決的;

4、不及時(shí)匯報(bào)發(fā)現(xiàn)的重大問題;

5、對(duì)其它危及我公司信貸資產(chǎn)安全行為不采取有效措施的。

信貸客戶的120個(gè)重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)

一、重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)

1.客戶信用等級(jí)、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類下降；

2.政府調(diào)整了行業(yè)政策或修改了相關(guān)法律，嚴(yán)重影響客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)；

3.借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)、母子公司或擔(dān)保單位等發(fā)生了重大的經(jīng)營(yíng)管理變化，如改制、頻繁復(fù)雜地進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易、重大關(guān)聯(lián)交易等；

4.股本結(jié)構(gòu)重大變化、資本金大幅減少，大量對(duì)外投資，投資項(xiàng)目與自身主營(yíng)業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)不大；

5.挪用或變相挪用信貸資金或其他信用；

6.對(duì)金融機(jī)構(gòu)及其他債權(quán)人出現(xiàn)拖欠或違約行為，金融機(jī)構(gòu)被動(dòng)展期或借新還舊；

7.逃廢金融機(jī)構(gòu)債務(wù)；

8.借款人組織形式發(fā)生變化，如進(jìn)行租賃、分立、承包、聯(lián)營(yíng)、并購、重組等；

9.高管人員卷入經(jīng)濟(jì)或刑事案件；

10.客戶涉及重大不利訴訟；客戶大宗資金被詐騙、損失；

11.管理層核心人物突然死亡、患病、辭職或下落不明，沒有相應(yīng)的繼任者；

12.資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，資產(chǎn)負(fù)債比率過高，流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例下降，固定資產(chǎn)變動(dòng)異常，無形資產(chǎn)激增；

13.短期債務(wù)異常增加，長(zhǎng)期債務(wù)大量增加；

14.利潤(rùn)、銷售、利潤(rùn)率、現(xiàn)金流量的持續(xù)下降；

15.公司章程、業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)范圍發(fā)生重大變化；

16.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生顯著變化，開工不足，處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)停止?fàn)顟B(tài)；

17.喪失主要產(chǎn)品系列、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、分銷權(quán)或供應(yīng)來源；

18.建設(shè)項(xiàng)目的可行性存在偏差，或計(jì)劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調(diào)整，如基建項(xiàng)目的工期延長(zhǎng)或處于停緩狀態(tài)；

19.拖欠稅款、工程款、員工工資、利息；

20.出售、變賣主要的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)；

21.抵質(zhì)押物品所有權(quán)發(fā)生爭(zhēng)議；客戶擅自處理抵（質(zhì)）押物；

22.抵押物品的實(shí)際占有人管理不善，抵質(zhì)押物價(jià)值下降或金融機(jī)構(gòu)對(duì)抵押物失去有效控制；

23.行業(yè)急劇衰退，或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況嚴(yán)重惡化；

24.客戶在我社賬戶資金變動(dòng)異常；

25.企業(yè)在我社的存款余額或結(jié)算量銳減；

26.企業(yè)千方百計(jì)到各家金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款，只要能夠得到貸款，可以承受許多苛刻條件，如高利率等;

27.借款人向其他金融機(jī)構(gòu)的信貸申請(qǐng)被拒絕，其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)其看法改變，其他金融機(jī)構(gòu)降低其信用限額；

28.客戶態(tài)度發(fā)生改變，尤其是缺乏合作誠意，還款意愿差，多種還款來源不落實(shí)，拖延支付貸款本金、利息或費(fèi)用，拒絕金融機(jī)構(gòu)與其注冊(cè)會(huì)計(jì)師等相關(guān)人員接觸；

29.外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)調(diào)低借款人的信用評(píng)級(jí)；

30.提供虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表或其他信息、資料；

31.與同一金融機(jī)構(gòu)貸款客戶有互保、連環(huán)保關(guān)系；

32.借款人違反與其他金融機(jī)構(gòu)或債權(quán)人的協(xié)議，不能償還其他對(duì)外債務(wù)；

33.接到許多其他金融機(jī)構(gòu)的資信咨詢調(diào)查；

34.借款人采取欺詐手段騙取貸款，或套取貸款用于牟取非法收入；

35.保證人保證能力下降；

36.遇到臺(tái)風(fēng)、洪澇、火災(zāi)、地震等嚴(yán)重災(zāi)難，損失慘重；

37.會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具保留意見的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告；

38.通過資產(chǎn)重估，大幅度增加資產(chǎn)價(jià)值和資本公積，但依據(jù)不充分；

39.股東通過借款，抽逃資本金；

40.金融機(jī)構(gòu)結(jié)算帳戶往來資金與現(xiàn)金流量表出入較大，或與銷售收入不匹配；

41.缺乏健全的財(cái)務(wù)管理制度，財(cái)務(wù)管理混亂；

42.壞賬準(zhǔn)備金大量增加；

43.對(duì)一些供應(yīng)商過分依賴，供應(yīng)商停止供貨或減少信用額度；

44.企業(yè)經(jīng)常簽發(fā)空頭支票；

45.貸款檔案不齊全，重要文件遺失，對(duì)貸款償還有實(shí)質(zhì)性的影響；

46.貸款的使用、償還等受到行政干預(yù)；

47.發(fā)生勞資糾紛；

48.對(duì)貸款缺乏有效的監(jiān)督，不了解貸款的實(shí)際使用情況和還款來源；

49.違反農(nóng)村信用社信貸政策和貸款審批程序發(fā)放的貸款、信用；

50.借款人為關(guān)系人，貸款條件優(yōu)于一般貸款條件或同類貸款條件。

二、其他風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)

51.經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化，如經(jīng)濟(jì)蕭條或出現(xiàn)金融危機(jī)，對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響；

52.國家產(chǎn)業(yè)、貨幣、稅收等宏觀經(jīng)濟(jì)政策變化，如匯率、利率調(diào)整；

53.多邊或雙邊貿(mào)易政策有所變化，如對(duì)進(jìn)、出口的限制和保護(hù)；

54.行業(yè)整體衰退，銷售量呈負(fù)增長(zhǎng)，處于微利或虧損狀態(tài)；

55.行業(yè)進(jìn)入門檻較低，行業(yè)惡性競(jìng)爭(zhēng)；

56.國外已有重大的技術(shù)革新，國內(nèi)整個(gè)行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)已經(jīng)落后，需要革新；

57.行業(yè)為新興行業(yè)，雖已取得有關(guān)產(chǎn)品的專利權(quán)或技術(shù)認(rèn)定，但尚未進(jìn)入批量生產(chǎn)階段，產(chǎn)品尚未完全進(jìn)入市場(chǎng)；

58.家族式經(jīng)營(yíng)，沒有建立起現(xiàn)代企業(yè)制度，經(jīng)營(yíng)決策程序、方式明顯不合理；

59.沒有完善的監(jiān)事機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)制；

60.部門管理架構(gòu)、分工不合理，不完備，各部門職責(zé)割裂，互不協(xié)作；

61.最高管理者獨(dú)裁，聽不進(jìn)不同意見，高級(jí)管理層之間出現(xiàn)嚴(yán)重分歧或分裂；

62.管理層品行低下、缺乏修養(yǎng)，員工士氣低落；

63.高管人員或重要人員發(fā)生變動(dòng)，或變動(dòng)頻繁；

64.管理人員不履行個(gè)人義務(wù)；

65.主要管理人或其親屬有移民傾向；

66.管理層缺乏足夠的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和管理能力；

67.管理層經(jīng)營(yíng)思想變化，表現(xiàn)為極端冒進(jìn)、冒險(xiǎn)、投機(jī)或保守；

68.中級(jí)管理層較為薄弱，企業(yè)人員更新過快或員工不足；

69.存貨激增，存貨周轉(zhuǎn)速度減慢；

70.應(yīng)收賬款金額或比例增加，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期延長(zhǎng)，應(yīng)收賬款的平均時(shí)間拉長(zhǎng)或放棄收回應(yīng)收賬款的努力；

71.應(yīng)收賬款逾期賬戶過于集中；

72.用應(yīng)收票據(jù)代替應(yīng)收賬款；

73.對(duì)下屬、附屬、關(guān)聯(lián)公司有（其他）應(yīng)收賬款；

74.銷售額下降；

75.銷售量上升，利潤(rùn)率下降；

76.銷售增長(zhǎng)過快，令人生疑；

77.毛利與凈利潤(rùn)之間的差距加大；

78.成本提高，收益減少；

79.相對(duì)于銷售而言，財(cái)務(wù)費(fèi)用、管理費(fèi)用增長(zhǎng)過快；

80.相對(duì)于銷售額及銷售利潤(rùn)而言，總資產(chǎn)增長(zhǎng)過快；

81.經(jīng)營(yíng)虧損，呆賬增加；

82.凈現(xiàn)金流量為負(fù)或凈現(xiàn)金流量大幅下降，企業(yè)現(xiàn)金狀況惡化；

83.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量大幅下降或凈現(xiàn)金流量為負(fù)；

84.利用各種手段虛增現(xiàn)金流量；

85.投資活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量變化過大；

86.籌資活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量變化過大；

87.管理層對(duì)企業(yè)發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性的計(jì)劃，或計(jì)劃沒有實(shí)施或無法實(shí)施；

88.賒銷政策發(fā)生變化；

89.產(chǎn)品較為單一，產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平下降；

90.商品或服務(wù)的定價(jià)過高或變動(dòng)過快；

91.購貨商減少采購，銷售量明顯下降，喪失一個(gè)或多個(gè)實(shí)力雄厚的客戶；

92.持有大額定單，如果不能較好履約，可能導(dǎo)致?lián)p失巨大；

93.項(xiàng)目投資計(jì)劃過于雄心勃勃，對(duì)外提供擔(dān)保過于輕率；

94.工廠或設(shè)備布局不合理；

95.工廠的設(shè)備與設(shè)施維修不善，推遲更新過時(shí)或無效的設(shè)備；

96.投機(jī)于存貨，使存貨水平超常增加；

97.存貨陳舊、數(shù)額巨大，而且雜亂不堪；

98.主要數(shù)據(jù)在行業(yè)中呈現(xiàn)不利的變動(dòng)趨勢(shì)；

99.抵質(zhì)押物品變現(xiàn)能力差；

100.抵質(zhì)押物品變現(xiàn)價(jià)值與市場(chǎng)價(jià)值差距拉大；

101.抵質(zhì)押物品面臨環(huán)保困境；

102.抵質(zhì)押物品保險(xiǎn)過期；

103.在金融機(jī)構(gòu)開立的賬戶很多、變動(dòng)頻繁；

104.固定資產(chǎn)或流動(dòng)資產(chǎn)的融資計(jì)劃不明確；

105.借款人未按規(guī)定用途使用貸款；

106.嚴(yán)重依賴短期借款；

107.季節(jié)性貸款需求變化無常；

108.企業(yè)企圖靠某些特殊關(guān)系增加貸款；

109.企業(yè)不主動(dòng)向金融機(jī)構(gòu)提供有關(guān)財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)情況資料，財(cái)務(wù)報(bào)表呈交不及時(shí)；

110.企業(yè)的地點(diǎn)發(fā)生不利的變化或分支機(jī)構(gòu)分布不合理

111.兼營(yíng)不熟悉的業(yè)務(wù)、新的業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務(wù)；

112.不能適應(yīng)市場(chǎng)變化或顧客需求的變化；

113.對(duì)存貨、生產(chǎn)和銷售的控制能力下降；

114.借款人的產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)下降；

115.盲目向非主營(yíng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域迅速擴(kuò)張；

116.突然變更其注冊(cè)會(huì)計(jì)師或結(jié)算金融機(jī)構(gòu)賬戶；

117.借款人提出再融資或重組貸款；

118.外部機(jī)構(gòu)對(duì)借款人評(píng)級(jí)進(jìn)行調(diào)查；

119.公眾媒體上出現(xiàn)不利于客戶的消息；

120.故意隱瞞和其他金融機(jī)構(gòu)往來關(guān)系和金額情況。

來源：GMTrading外匯投資