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作者：馬傳舉
動產(chǎn)質(zhì)押貸款對破解中小企業(yè)融資難、打破擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了一定的積極作用。但在具體業(yè)務(wù)辦理過程中，由于存在監(jiān)管不力、貨物跌價(jià)、反欺詐能力不足等諸多問題，導(dǎo)致該貸款品種信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)，應(yīng)當(dāng)引起商業(yè)銀行的深刻反思。本文以銀行辦理的煤炭質(zhì)押貸款為例，對動產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析探討。
一、動產(chǎn)質(zhì)押貸款存在的主要風(fēng)險(xiǎn)
1、監(jiān)管方監(jiān)管能力不足導(dǎo)致的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。
動產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)中涉及的質(zhì)押物作為第二還款來源，對其進(jìn)行有效地監(jiān)管和控制就成為銀行風(fēng)險(xiǎn)緩釋的重要環(huán)節(jié)。但在具體業(yè)務(wù)辦理過程中，由于監(jiān)管方監(jiān)管能力不足，導(dǎo)致銀行面臨較大的信用風(fēng)險(xiǎn)。以某銀行與某資產(chǎn)管理公司合作辦理的質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)為例，該資產(chǎn)管理公司主要經(jīng)營動產(chǎn)與質(zhì)押物保管業(yè)務(wù)，借款人將其擁有的煤炭等動產(chǎn)質(zhì)押給銀行，由資產(chǎn)管理公司作為監(jiān)管方對煤炭等動產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)管，并提供連帶責(zé)任擔(dān)保。但由于該監(jiān)管方缺乏監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，沒有自己的監(jiān)管倉庫，將借款人所質(zhì)押的煤炭仍存放在借款人或第三方煤場內(nèi)；同時(shí)為了降低運(yùn)營成本，其派往被監(jiān)管方的現(xiàn)場監(jiān)管人員往往年老體弱，看護(hù)能力明顯不足，導(dǎo)致貨物監(jiān)管形同虛設(shè)。
如某煤炭貿(mào)易企業(yè)在銀行貸款400萬元，以1.3萬噸煤炭作質(zhì)押。2014年12月份，該借款企業(yè)法人代表因涉及經(jīng)濟(jì)糾紛被當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)刑事拘留。獲知此消息后，與該企業(yè)有經(jīng)濟(jì)往來的上游客戶雇用數(shù)十輛運(yùn)輸車輛，強(qiáng)行運(yùn)走上述煤炭，而監(jiān)管方對此束手無策，最終導(dǎo)致銀行貸款形成風(fēng)險(xiǎn)。
2、質(zhì)押物跌價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。
動產(chǎn)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)中，質(zhì)押物價(jià)值的穩(wěn)定性是防控信用風(fēng)險(xiǎn)的重要因素，一旦質(zhì)押物價(jià)格大幅下跌，質(zhì)押物的處置變現(xiàn)能力將會被嚴(yán)重削弱。同時(shí)，借款人的償債意愿也會隨之下降，從而給銀行帶來信用風(fēng)險(xiǎn)。如2013年11月，某煤炭貿(mào)易企業(yè)以銀行貸款500萬元，以價(jià)值1000余萬元的精煤和原煤作抵押。后借款企業(yè)因經(jīng)營不善出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，其后煤炭價(jià)格持續(xù)下滑，到2014年，借款企業(yè)所質(zhì)押的煤炭價(jià)值已不足200萬元，無法覆蓋銀行貸款敞口，從而形成貸款損失。
3、欺詐風(fēng)險(xiǎn)。
在動產(chǎn)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)中，質(zhì)押物的真實(shí)性是確保第二還款來源的關(guān)鍵要素。但在以煤炭、鐵礦石、鋼材等貨物作為質(zhì)押物的動產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)中，由于銀行和監(jiān)管方對上述貨物品質(zhì)缺乏專業(yè)性的鑒別能力，導(dǎo)致借款人以假貨或次品質(zhì)押騙貸的現(xiàn)象屢見不鮮。如某國有大型銀行辦理的煤炭質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，當(dāng)貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)而處置質(zhì)押物時(shí)，卻發(fā)現(xiàn)被質(zhì)押的煤炭僅表層為真實(shí)的煤炭，而下層大量的質(zhì)押物為真?zhèn)坞y辨、價(jià)格低廉的煤矸石，從而發(fā)現(xiàn)欺詐風(fēng)險(xiǎn)。
二、防范動產(chǎn)質(zhì)押貸款風(fēng)險(xiǎn)的對策建議
1、注重第一還款來源。
在辦理動產(chǎn)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)時(shí)，銀行營銷部門、貸款審查審批部門應(yīng)將借款人自身經(jīng)營管理能力、償債能力、還款意愿等作為業(yè)務(wù)準(zhǔn)入的重要因素進(jìn)行調(diào)查、分析，不因有動產(chǎn)質(zhì)押和監(jiān)管方的擔(dān)保而放松了對第一還款來源的審查，從而能夠有效避免動產(chǎn)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)。
2、加強(qiáng)對監(jiān)管方的準(zhǔn)入管理。
在辦理動產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)中，銀行應(yīng)將對監(jiān)管合作方的準(zhǔn)入統(tǒng)一上收到總行，實(shí)持名單制管理。對監(jiān)管合作方應(yīng)要求其具有基本的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)、監(jiān)管能力，有獨(dú)立的倉儲場所和監(jiān)控設(shè)施；通過完善動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議、借款主、從合同等，強(qiáng)化對監(jiān)管方的約束。同時(shí)，銀行也應(yīng)加強(qiáng)貸后檢查，通過定期或不定期地現(xiàn)場檢查，主動發(fā)現(xiàn)監(jiān)管方在質(zhì)押物監(jiān)管中存在的問題和潛在的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)采取有效措施，從而規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)。
3、審慎選擇質(zhì)押物品。
銀行在辦理動產(chǎn)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)首選那些長期價(jià)值穩(wěn)定、易于變現(xiàn)和保存的物品作為質(zhì)押物。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對質(zhì)押物的動態(tài)管理，科學(xué)設(shè)定預(yù)警線和平倉線。一旦質(zhì)押物價(jià)值跌破預(yù)警線或平倉線，應(yīng)及時(shí)處置抵質(zhì)押物或要求借款方追加擔(dān)保，著力降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。
4、積極引入第三方鑒定機(jī)構(gòu)。
對于煤炭、鐵礦石、鋼材、石油等不易甄別真?zhèn)魏推焚|(zhì)的質(zhì)押物品，銀行在辦理動產(chǎn)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)積極引入有資質(zhì)的第三方鑒定機(jī)構(gòu)，如煤質(zhì)檢驗(yàn)所、能源化工檢測實(shí)驗(yàn)室等，從而消除銀行、監(jiān)管方在質(zhì)押物品質(zhì)鑒別上的短板，有效防范貸款欺詐風(fēng)險(xiǎn)。
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