保理業(yè)務(wù)在促進(jìn)我國(guó)信用貿(mào)易發(fā)展中的重要性日益凸顯。
據(jù)FCI(國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì))統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示,2017年,我國(guó)保理業(yè)務(wù)量突破3萬(wàn)億元人民幣,占全球保理業(yè)務(wù)量的15.6%,重返全球第一的位置。
在業(yè)務(wù)規(guī)模持續(xù)增長(zhǎng)的同時(shí),保理業(yè)務(wù)中存在的虛構(gòu)基礎(chǔ)交易、偽造應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知、以金融創(chuàng)新為名過(guò)度擴(kuò)張信用等問(wèn)題頻出,令保理糾紛案件數(shù)量呈逐年遞增態(tài)勢(shì)。
加快保理業(yè)務(wù)立法進(jìn)程
商務(wù)部研究院信用研究所所長(zhǎng)、中國(guó)服務(wù)貿(mào)易協(xié)會(huì)商業(yè)保理專業(yè)委員會(huì)主任韓家平表示,保理業(yè)務(wù)基于真實(shí)貿(mào)易背景,以應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓為基礎(chǔ),為實(shí)體企業(yè)提供綜合性金融服務(wù),對(duì)于破解中小企業(yè)融資難、融資貴、促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展,特別是位于供應(yīng)鏈上游的長(zhǎng)尾客戶發(fā)展,具有極其重要的意義。
從國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)量增速來(lái)看,2009年至2013年這5年間,中國(guó)的保理業(yè)務(wù)以年均54%的速度增長(zhǎng)。2017年,國(guó)內(nèi)31家銀行保理業(yè)務(wù)量折合人民幣2.37萬(wàn)億元,同比上升了37.80%,對(duì)我國(guó)貿(mào)易金融業(yè)務(wù)的發(fā)展具有重要作用。
然而,韓家平也直言,近年來(lái)保理行業(yè)出現(xiàn)的亂象,一方面造成了銀行和商業(yè)保理公司過(guò)高的負(fù)債率,侵蝕金融機(jī)構(gòu)資本金和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力;另一方面信用交易異化為金融借貸,不利于為實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造良好的貨幣金融環(huán)境。
目前我國(guó)對(duì)現(xiàn)有法律與保理業(yè)務(wù)相關(guān)的規(guī)定較為籠統(tǒng),與保理業(yè)務(wù)的高速發(fā)展和糾紛頻發(fā)的現(xiàn)實(shí)存在不適應(yīng)。
北京市同一源律師事務(wù)所律師周樂(lè)良坦言,雖然我國(guó)關(guān)于保理的法律制度已初步建立,基本具備了應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓交易的條件,但尚存缺陷,突出表現(xiàn)在債權(quán)轉(zhuǎn)讓的立法落后,司法實(shí)踐無(wú)法可依;法律條文互相沖突,部分條款與現(xiàn)實(shí)生活不協(xié)調(diào)。
因此,業(yè)內(nèi)正在積極呼吁,有必要對(duì)保理法律制度進(jìn)行深入研究和探討,加快相關(guān)立法進(jìn)程。
最高法院民二庭法官丁俊峰認(rèn)為,從法律與政策的關(guān)系角度而言,只有在合同編中專章規(guī)定符合金融監(jiān)管政策要求的保理合同立法,司法權(quán)服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局的作用才有了規(guī)范基礎(chǔ)。
注重保理立法的可行性
近年來(lái),最高法院、天津高院、上海高院以及深圳前海合作區(qū)法院等已陸續(xù)出臺(tái)了保理領(lǐng)域的指導(dǎo)意見。
談及如何對(duì)保理業(yè)務(wù)進(jìn)行立法的問(wèn)題,中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)巡視員葉燕斐提出,小微企業(yè)作為債權(quán)人,在供應(yīng)鏈中往往處于弱勢(shì)地位,在保理立法中,應(yīng)傾向于對(duì)債權(quán)人、保理人權(quán)益的保護(hù)。
天津高級(jí)法院民四庭法官李超則建議,對(duì)保理當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)進(jìn)行規(guī)范的條款應(yīng)列入保理立法中,在適用保理法律過(guò)程中,對(duì)具體應(yīng)用法律問(wèn)題所作的解釋內(nèi)容應(yīng)列入司法解釋中。
從法規(guī)的可行性角度來(lái)看,世界銀行集團(tuán)國(guó)際金融公司專家黃琳認(rèn)為,保理立法要更多接近商業(yè)實(shí)踐和商業(yè)慣例;還要考慮應(yīng)收賬款登記與質(zhì)押的銜接問(wèn)題、登記制度對(duì)抗效力問(wèn)題、優(yōu)先權(quán)排序問(wèn)題。
北京高級(jí)法院民二庭副庭長(zhǎng)劉春梅也表示,保理立法要考慮涉外保理;要明確保理服務(wù)的內(nèi)容;應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知等制度設(shè)計(jì)要考慮不要加重各方當(dāng)事人的負(fù)擔(dān)。
另外,還要考慮當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展對(duì)立法提出的新要求。中國(guó)人民銀行征信中心動(dòng)產(chǎn)融資登記部總經(jīng)理助理賈海娜表示,互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展推動(dòng)了動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)的升級(jí),傳統(tǒng)的融資形式存在的信息不對(duì)稱、融資模式落后、制度不完善以及配套服務(wù)滯后等問(wèn)題,促進(jìn)了電子融資交易及服務(wù)平臺(tái)的發(fā)展。這些新的電子融資交易渠道,使得金融機(jī)構(gòu)開展動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)更加便捷、高效。保理立法要適應(yīng)這一變化。
有專家表示,保理業(yè)務(wù)一般存在兩個(gè)合同、三方當(dāng)事人,呈現(xiàn)出業(yè)務(wù)類型多樣化、法律關(guān)系復(fù)雜化、利益主體多元化等特點(diǎn)。與合同法債權(quán)轉(zhuǎn)讓規(guī)則相比,保理法律法規(guī)需要重點(diǎn)解決對(duì)債權(quán)轉(zhuǎn)讓客體的變革、對(duì)債權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)外效力的變革、對(duì)債權(quán)轉(zhuǎn)讓效力中優(yōu)先權(quán)的變革、對(duì)債權(quán)轉(zhuǎn)讓中受讓人權(quán)利義務(wù)配置的變革以及對(duì)債權(quán)轉(zhuǎn)讓中應(yīng)收賬款制度變革五大問(wèn)題。
保理專業(yè)委員會(huì)牽頭起草“征求意見稿”
據(jù)悉,中國(guó)服務(wù)貿(mào)易協(xié)會(huì)商業(yè)保理專業(yè)委員會(huì)政策法規(guī)組目前已牽頭起草了“民法典合同編保理合同章”(征求意見稿第一稿)以及“最高人民法院關(guān)于審理保理糾紛案件適用法律若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見”(征求意見稿第六稿)。
據(jù)中國(guó)服務(wù)貿(mào)易協(xié)會(huì)商業(yè)保理專業(yè)委員會(huì)副主任兼政策法規(guī)組組長(zhǎng)趙永軍介紹,“民法典合同編保理合同章”(征求意見稿第一稿)包括了保理合同的定義、保理合同的內(nèi)容和形式、應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的效力及憑證、應(yīng)收賬款債務(wù)的保證責(zé)任、應(yīng)收賬款的權(quán)屬、應(yīng)收賬款收款風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)、保理合同的價(jià)款支付、應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知的效力等共9條內(nèi)容;而“最高人民法院關(guān)于審理保理糾紛案件適用法律若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見”(征求意見稿第六稿)則包括了保理合同的效力、保理糾紛案件的管轄、保理糾紛案件的案由、轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款對(duì)債務(wù)人的通知義務(wù)、應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的登記及效力、應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓中的審慎注意義務(wù)、保理特戶的除外規(guī)定、重復(fù)轉(zhuǎn)讓與優(yōu)先規(guī)則、轉(zhuǎn)讓和質(zhì)押并存的沖突解決規(guī)則、應(yīng)收賬款基礎(chǔ)合同變更的效力、應(yīng)收賬款債務(wù)人的抗辯權(quán)及抵銷權(quán)等18條內(nèi)容。
針對(duì)上述兩項(xiàng)征求意見稿,全國(guó)人大財(cái)經(jīng)委員會(huì)經(jīng)濟(jì)室處長(zhǎng)張雪松建議,還應(yīng)從編纂體例、章節(jié)安排、原則和制度設(shè)計(jì),到法律條文的文字表述上進(jìn)一步斟酌,注重保理立法與民法典的邏輯性、體系性和可操作性相互協(xié)調(diào),以求確保法院裁判的公正性、統(tǒng)一性以及當(dāng)事人據(jù)以預(yù)測(cè)自己行為法律后果的可預(yù)測(cè)性。
本文源自金融時(shí)報(bào)-中國(guó)金融新聞網(wǎng)