來源：銀票通
票據(jù)的信用基礎(chǔ)
票據(jù)作為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中當(dāng)事人之間債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一種證明和約束，其業(yè)務(wù)行為必須依附特定的信用關(guān)系。同時(shí)，票據(jù)在信用活動(dòng)中的介入，使得一般的信用活動(dòng)票據(jù)化，增強(qiáng)了信用活動(dòng)的可靠性，票據(jù)的業(yè)務(wù)行為也同時(shí)相應(yīng)地成為信用活動(dòng)的有機(jī)組成部分。
在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，賣方憑交付的商品換取買方的票據(jù)或客戶憑交付的貨幣資金換取銀行的票據(jù)，實(shí)質(zhì)都是一般信用活動(dòng)的票據(jù)化過程。因?yàn)?，商品賒銷或貨幣資金借出形成信用活動(dòng)，引發(fā)票據(jù)出票行為，使得票據(jù)參與到信用活動(dòng)中來，導(dǎo)致信用活動(dòng)的票據(jù)化。
在票據(jù)出票人和付款人非同一人的情況下，會(huì)產(chǎn)生票據(jù)承兌行為。票據(jù)承兌行為是對(duì)出票人和付款人之間信用活動(dòng)的票據(jù)化過程。付款人承諾憑出票人簽發(fā)的票據(jù)支付持票人票款金額，表明付款人同出票人之間存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系，也即《票據(jù)法》所說的真實(shí)的委托付款關(guān)系。他們之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系通過票據(jù)承兌行為得到了證明和約束，實(shí)現(xiàn)了信用活動(dòng)的票據(jù)化。
票據(jù)的背書轉(zhuǎn)讓（包括各種貼現(xiàn)業(yè)務(wù)）過程，其實(shí)是票據(jù)在發(fā)揮流通職能過程中，對(duì)所媒介的經(jīng)濟(jì)信用活動(dòng)的票據(jù)化過程。不管是商業(yè)交易中的背書轉(zhuǎn)讓，還是貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中的背書轉(zhuǎn)讓，其反映的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都是被背書人向背書人提供信用，并用通過票據(jù)背書的形式將這種信用活動(dòng)票據(jù)化。
所以，票據(jù)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，從出票、承兌到連續(xù)的背書轉(zhuǎn)讓等一系列票據(jù)業(yè)務(wù)行為，都有其所依附的特定信用基礎(chǔ)，并代表著特定的信用關(guān)系。票據(jù)的背書轉(zhuǎn)讓使得其信用基礎(chǔ)復(fù)雜化，信用關(guān)系呈現(xiàn)多元化。但在每一票據(jù)所代表的眾多信用活動(dòng)中，有一個(gè)存在于票據(jù)基本當(dāng)事人之間的基本信用關(guān)系，這個(gè)信用關(guān)系由票據(jù)基本當(dāng)事人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系決定，并直接決定票據(jù)的產(chǎn)生和票據(jù)主債務(wù)人。因而，票據(jù)的基本信用關(guān)系在票據(jù)代表的眾多信用關(guān)系中具有基礎(chǔ)性作用。
銀行承兌匯票的基本當(dāng)事人為出票人（購貨方）、付款人和收款人，其基本信用關(guān)系表現(xiàn)為：出票人和付款人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系以及收款人和出票人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。銀行匯票、銀行本票以及商業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù)中，因出票人與付款人通常情況下為同一人，所以這幾種票據(jù)基本當(dāng)事人為付款人（或出票人）和收款人，其基本信用關(guān)系表現(xiàn)為付款人（或出票人）和收款人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。
票據(jù)業(yè)務(wù)中的不良信用行為
票據(jù)業(yè)務(wù)作為信用活動(dòng)的有機(jī)組成部分，一切影響到信用可信度的不規(guī)范票據(jù)行為都將成為票據(jù)業(yè)務(wù)中的不良信用行為，對(duì)信用活動(dòng)形成損害，進(jìn)而影響到票據(jù)的信譽(yù)，阻礙票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展。目前票據(jù)業(yè)務(wù)中的不良信用行為主要有以下表現(xiàn)：
偽造、變?cè)炱睋?jù)。如擅自更改票據(jù)金額、偽造預(yù)留印鑒“克隆”票據(jù)等。
簽發(fā)無真實(shí)貿(mào)易關(guān)系或無可靠資金來源的票據(jù)，使得票據(jù)業(yè)務(wù)脫離基本信用活動(dòng)，違背了票據(jù)活動(dòng)規(guī)則。
票據(jù)付款人到期故意壓票或無理拒付，影響票據(jù)的正常解付
票據(jù)業(yè)務(wù)中不良信用行為，形成主要有三種動(dòng)機(jī)：
欺詐蒙騙，非法占有他人資金。如偽造、變?cè)炱睋?jù)行為。
故意拖欠，無償占用他人資金。
套取他人信用。這主要表現(xiàn)為簽發(fā)無真實(shí)貿(mào)易關(guān)系或可靠資金來源的商業(yè)匯票，通過背書轉(zhuǎn)讓或貼現(xiàn)，套取他人資金。
票據(jù)業(yè)務(wù)中的不良信用行為，嚴(yán)重制約了票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展。票據(jù)信用行為嚴(yán)重惡化，將會(huì)引發(fā)票據(jù)信用危機(jī)，動(dòng)搖票據(jù)業(yè)務(wù)存在的基礎(chǔ)。正如當(dāng)前部分地區(qū)發(fā)生的由于逃廢銀行債務(wù)引發(fā)的銀行信貸危機(jī)，導(dǎo)致銀行機(jī)構(gòu)大規(guī)模撤離。票據(jù)業(yè)務(wù)中的不良信用行為的嚴(yán)重惡化，勢(shì)必導(dǎo)致票據(jù)業(yè)務(wù)的大規(guī)模萎縮，阻礙票據(jù)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的積極作用。
如何維護(hù)票據(jù)的信用
切實(shí)加強(qiáng)對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)的管理，整頓票據(jù)業(yè)務(wù)中的不良信用行為，建立規(guī)范的票據(jù)信用活動(dòng)，對(duì)于推動(dòng)票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展具有積極的作用。一方面，要大力整治票據(jù)業(yè)務(wù)中的不規(guī)范行為，嚴(yán)厲打擊票據(jù)詐騙活動(dòng)，有效制止票據(jù)業(yè)務(wù)中的不良信用行為。另一方面，要加強(qiáng)輿論導(dǎo)向作用，強(qiáng)化票據(jù)當(dāng)事人的信用意識(shí)，逐步建立票據(jù)業(yè)務(wù)中良好的信用活動(dòng)秩序，促進(jìn)票據(jù)業(yè)務(wù)的長期發(fā)展。
1、嚴(yán)格落實(shí)《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》等法律法規(guī)，切實(shí)規(guī)范票據(jù)當(dāng)事人的票據(jù)行為。
人民銀行作為票據(jù)業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理部門，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)票據(jù)業(yè)務(wù)的管理，并監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)規(guī)范其客戶的票據(jù)行為。而銀行自身不遵守結(jié)算法規(guī)，故意壓票、頂票，也是票據(jù)違規(guī)行為中比較突出的一個(gè)問題。這些票據(jù)違規(guī)行為的存在，反映出的一個(gè)深層次原因就是票據(jù)當(dāng)事人信用意識(shí)淡薄，見利忘信。人民銀行應(yīng)從維護(hù)結(jié)算法規(guī)的角度，加大對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理，促進(jìn)票據(jù)信用活動(dòng)的規(guī)范化。
2、健全完善銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制機(jī)制，增強(qiáng)防范票據(jù)詐騙行為的能力。
票據(jù)詐騙行為的得逞，很大程度上歸因于銀行內(nèi)部控制機(jī)制的松懈。由于監(jiān)督不力，銀行內(nèi)部人員有機(jī)會(huì)同犯罪分子內(nèi)外勾結(jié)，共同作案。因此，票據(jù)經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)從健全內(nèi)部控制完善制約機(jī)制方面下功夫，在不違反結(jié)算紀(jì)律、保障票據(jù)按時(shí)解付的條件下，采取有效安全防范措施，提高對(duì)票據(jù)詐騙活動(dòng)的防范能力。
要強(qiáng)化票據(jù)業(yè)務(wù)的監(jiān)督制約機(jī)制，嚴(yán)格對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)的事后監(jiān)督檢查。對(duì)票據(jù)經(jīng)辦人要進(jìn)行定期或不定期的崗位輪換或強(qiáng)制休假。對(duì)銀行匯票業(yè)務(wù)可建立查詢制度，防范對(duì)經(jīng)法院催示公告的銀行匯票進(jìn)行解付。加強(qiáng)對(duì)商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中貿(mào)易真實(shí)性的審核力度，防范利用無真實(shí)貿(mào)易關(guān)系的商業(yè)匯票套取銀行信用。
3、積極將高科技手段引進(jìn)票據(jù)業(yè)務(wù)，提高票據(jù)防偽能力，增加不法分子利用票據(jù)作案的難度和成本。
不斷改進(jìn)票據(jù)生產(chǎn)制造工藝，增強(qiáng)偽造票據(jù)的難度；定期對(duì)票據(jù)版本進(jìn)行改造，提高犯罪分子制作假匯票的成本；票據(jù)經(jīng)營機(jī)構(gòu)要配備先進(jìn)的防偽鑒別儀器，培訓(xùn)熟悉鑒別技術(shù)的業(yè)務(wù)人員，增強(qiáng)對(duì)假票的鑒別能力；積極推進(jìn)密碼印鑒技術(shù)，提高票據(jù)審核的可操作性和客觀性。
4、加強(qiáng)對(duì)信用活動(dòng)的監(jiān)督管理。
積極推進(jìn)社會(huì)征信制度，加快社會(huì)征信機(jī)構(gòu)的建立，豐富和完善各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體的信用檔案，增強(qiáng)對(duì)票據(jù)當(dāng)事人信用活動(dòng)的監(jiān)督和約束。金融系統(tǒng)可利用其掌握的豐富信用資源，聯(lián)合組建征信機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)信用資源的共享。
另外，社會(huì)輿論要充分發(fā)揮其宣傳和導(dǎo)向作用，加大對(duì)失信行為的曝光力度，強(qiáng)化“擅自違約可恥、誠實(shí)守信光榮”的道德意識(shí)。要進(jìn)一步加強(qiáng)信用評(píng)估機(jī)構(gòu)的建設(shè)，健全對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體信用等級(jí)的評(píng)定和管理，讓誠實(shí)守信的人切實(shí)體會(huì)到信用這個(gè)無形資產(chǎn)的價(jià)值。
5、加大票據(jù)知識(shí)宣傳力度，揭露票據(jù)詐騙手段。
有組織、有針對(duì)地開展票據(jù)知識(shí)宣傳活動(dòng)，豐富當(dāng)事人的票據(jù)知識(shí)，增強(qiáng)其防范風(fēng)險(xiǎn)的能力和意識(shí)。經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)積極接受客戶對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)的咨詢，幫助客戶對(duì)票據(jù)真?zhèn)芜M(jìn)行鑒別。
來源：銀票通
