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整理：保理人（ID：baoliren365）

一、保理業(yè)務(wù)流程

保理業(yè)務(wù)四大階段共十大過(guò)程分別從保理業(yè)務(wù)規(guī)劃到保理業(yè)務(wù)貸前、貸中、貸后幾個(gè)階段進(jìn)行總結(jié)。

保理業(yè)務(wù)四大階段共十大過(guò)程

（一）規(guī)劃階段

1.產(chǎn)品設(shè)計(jì)  

保理產(chǎn)品設(shè)計(jì)應(yīng)該依據(jù)保理公司現(xiàn)有的行業(yè)資源、業(yè)務(wù)特點(diǎn)等，以確定產(chǎn)品的銷(xiāo)售對(duì)象、準(zhǔn)入條件、費(fèi)用及利率的定價(jià)機(jī)制、產(chǎn)品收益測(cè)算、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算等。配套的設(shè)計(jì)好的營(yíng)銷(xiāo)策略有利于業(yè)務(wù)部向客戶(hù)進(jìn)行產(chǎn)品的說(shuō)明和產(chǎn)品的推廣。

2.客戶(hù)管理

業(yè)務(wù)部門(mén)需做好與客戶(hù)的溝道，了解客戶(hù)的行業(yè)特點(diǎn)產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)以及資金需求資產(chǎn)質(zhì)量等。必要時(shí)可提前對(duì)意向客戶(hù)進(jìn)行初步的征信調(diào)查、申請(qǐng)買(mǎi)方及賣(mài)方額度，為后續(xù)承做業(yè)務(wù)做好準(zhǔn)備。

3.營(yíng)銷(xiāo)推廣

針對(duì)不同行業(yè)、不同地城推廣有針對(duì)性的保理產(chǎn)品，必要時(shí)還需要收集反饋客戶(hù)的需求，以便為客戶(hù)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品定制，而使業(yè)務(wù)做得更加靈活、高效。

(二)貸前階段

1.業(yè)務(wù)申請(qǐng)

賣(mài)方向保理公司提出保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)，填寫(xiě)《國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)》，并提供與應(yīng)收賬款相關(guān)的材料(如銷(xiāo)售合同、發(fā)票、貨運(yùn)單據(jù)、質(zhì)檢單據(jù)、交貨入庫(kù)單等)、企業(yè)相關(guān)證照信息[如營(yíng)業(yè)執(zhí)照(正副本)、稅務(wù)登記證(國(guó)地稅)、組織機(jī)構(gòu)代碼證]、財(cái)務(wù)報(bào)表信息(如企業(yè)三年審計(jì)報(bào)告、最新一期報(bào)表)等。

保理公司對(duì)賣(mài)方提供的授信材料應(yīng)進(jìn)行實(shí)地核查，并由業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)后提交風(fēng)險(xiǎn)管理部廣進(jìn)行授信項(xiàng)目評(píng)估及審批。

2.授信審批

風(fēng)險(xiǎn)管理部]在收到授信調(diào)查報(bào)告后，由風(fēng)險(xiǎn)管理崗對(duì)保理業(yè)務(wù)進(jìn)行審查。審查通過(guò)后，由風(fēng)險(xiǎn)管理崗出具明確的審核意見(jiàn)，提交評(píng)審委員會(huì)審批通過(guò)后下發(fā)正式的《審批意見(jiàn)》，其中包括保理類(lèi)型、業(yè)務(wù)額度及額度期限、融資比例、回款要求、利費(fèi)率價(jià)格等。

3.合同簽約

辦理國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)時(shí)，業(yè)務(wù)部市場(chǎng)開(kāi)拓崗應(yīng)根據(jù)評(píng)審委員會(huì)授信批復(fù)意見(jiàn)，與賣(mài)方簽訂《國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)協(xié)議》;經(jīng)法務(wù)部門(mén)審核后，與賣(mài)方簽訂《國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》。 

(三)貸中階段

1.交單轉(zhuǎn)讓

保理公司的運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)，按照《中國(guó)人民銀行征信中心應(yīng)收賬款質(zhì)押登記操作規(guī)則)中應(yīng)收賬款登記的相關(guān)要求，在“人民銀行應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)”(以下簡(jiǎn)稱(chēng)人行登記系統(tǒng))對(duì)受讓的債權(quán)進(jìn)行查詢(xún)并辦理轉(zhuǎn)讓登記，并將附有轉(zhuǎn)讓登記相關(guān)條款的《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)書(shū)》及回執(zhí)作為登記附件提交登記系統(tǒng)。

2.融資放款

賣(mài)方申請(qǐng)融資需提交《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)書(shū)》由保理公司的運(yùn)營(yíng)管理部依據(jù)授信批復(fù)及《國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)協(xié)議》，審查銷(xiāo)售合同、發(fā)票、貨運(yùn)單據(jù)等應(yīng)收賬款相關(guān)材料的準(zhǔn)確性、真實(shí)性和完整性，確認(rèn)債權(quán)轉(zhuǎn)讓的有效性以及回款的確定性。審核并確認(rèn)后，向資金部門(mén)發(fā)送同意放款指令。資金部門(mén)]收到放款指令后，完成放款。

3.融資收回

應(yīng)收賬款到期前，運(yùn)營(yíng)管理部應(yīng)及時(shí)通過(guò)書(shū)面或電話(huà)的方式提示買(mǎi)方到期付款，以確保買(mǎi)方可以按時(shí)還款。若應(yīng)收賬款到期日未獲買(mǎi)方付款，應(yīng)通過(guò)書(shū)面或電話(huà)的方式向買(mǎi)方發(fā)出催收,到期買(mǎi)方付款至保理商指定回款賬戶(hù)，資金部]收到銀行收款對(duì)賬單后，應(yīng)及時(shí)通知運(yùn)營(yíng)管理部辦理相關(guān)還款手續(xù)。在扣收保理融資本息及相關(guān)費(fèi)用并辦理還款后，由資金部審核無(wú)誤后，將剩余款項(xiàng)退還賣(mài)方。

(四)貸后階段

貸后階段的管理包含了應(yīng)收賬款賬務(wù)管理，應(yīng)及時(shí)將應(yīng)收賬款增加、保證金釋放、保理放款、還款、注銷(xiāo)等事項(xiàng)登記臺(tái)賬。

除此之外，還應(yīng)及時(shí)將應(yīng)收賬款逾期、商業(yè)糾紛、間接付款、賣(mài)方回購(gòu)等情況，向公司資產(chǎn)管理部廣]和業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行報(bào)備及風(fēng)險(xiǎn)提示。

定期跟蹤檢查并關(guān)注買(mǎi)方經(jīng)營(yíng)狀況、償付能力和資信狀況的變化也是必不可少的。一旦發(fā)現(xiàn)買(mǎi)方出現(xiàn)財(cái)務(wù)狀況惡化或其他重大違約事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)采取停止買(mǎi)方項(xiàng)下新的國(guó)內(nèi)保理融資業(yè)務(wù)及追回保理融資款項(xiàng)等措施。

二、保理業(yè)務(wù)基本要求

商業(yè)保理公司在開(kāi)展保理業(yè)務(wù)的時(shí)候，需要注意一些業(yè)務(wù)要點(diǎn)。 以下針對(duì)一些常用的業(yè)務(wù)要點(diǎn)進(jìn)行梳理:

授信類(lèi)保理業(yè)務(wù)的買(mǎi)賣(mài)雙方，原則上須滿(mǎn)足以下條件:

(1) 經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)構(gòu)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織或兼具經(jīng)營(yíng)和管理職能且擁有有效貸款卡的政府機(jī)構(gòu):如賣(mài)方是企(事)業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)取得其所屬法人主體對(duì)其簽訂商務(wù)合同或敘做保理的書(shū)面授權(quán);

(2)有固定的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定，履約能力較強(qiáng):

(3)從事商務(wù)合同項(xiàng)下經(jīng)營(yíng)活動(dòng)無(wú)不良信用記錄:

(4)最近三年在金融機(jī)構(gòu)無(wú)惡意不良信用記錄;

(5)企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)(或?qū)嶋H控制人及其配偶)主業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)在3年以上， 品行良好，無(wú)違法行為和不良信用記錄及其他負(fù)面情況;

(6)所銷(xiāo)售的商品、設(shè)施或服務(wù)質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)明確，不易產(chǎn)生商業(yè)糾紛。

除以上分別查核買(mǎi)賣(mài)雙方的相關(guān)資質(zhì)、經(jīng)營(yíng)情況外，授信類(lèi)保理業(yè)務(wù)的買(mǎi)賣(mài)雙方原則上不得存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。對(duì)于買(mǎi)賣(mài)雙方存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的應(yīng)收賬款，應(yīng)切實(shí)防止買(mǎi)賣(mài)雙方通過(guò)虛構(gòu)商品交易套取保理公司資金。

(二)應(yīng)收賬款準(zhǔn)入條件

賣(mài)方轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款，應(yīng)不存在以下情形:

(1)基于未生效，無(wú)效，可撒銷(xiāo)、效力待定的合同或行為所產(chǎn)生的:

(2)已超過(guò)訴訟時(shí)效的; 

(3) 已發(fā)生或已預(yù)見(jiàn)將逾期的;

(4)正在或已預(yù)見(jiàn)將發(fā)生商業(yè)糾紛的;

(5)關(guān)聯(lián)交易形成的應(yīng)收賬款（保理商已事先只曉得除外）

(6)已轉(zhuǎn)讓?zhuān)蛟O(shè)定擔(dān)保，或被設(shè)定為信托名

(7)被第三方主張代位權(quán)或撒銷(xiāo)權(quán)的:

(8) 被采取法律強(qiáng)制措施的:

(9)存在其他權(quán)權(quán)利瑕疵的; 

(10)法律法規(guī)或基礎(chǔ)交易合同約定不得轉(zhuǎn)讓的。

(三)額度管理

保理公公司根提關(guān)方的經(jīng)營(yíng)情況、應(yīng)收賬款流轉(zhuǎn)量和理金流情況等給予賣(mài)方核定保理業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)授信額度;根據(jù)買(mǎi)方的資信情況、現(xiàn)金流情況等給予買(mǎi)方核定保理業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)授信額度(又稱(chēng)買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度):當(dāng)保理公司與保險(xiǎn)公司、其他保理機(jī)構(gòu)等開(kāi)展業(yè)務(wù)合作時(shí)，為其核定保理業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)授信額度。

國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的額度占用，須符合以下要求:

(1)有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)原則上占用賣(mài)方的保理業(yè)務(wù)授信額度:

(2)無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)原則上占用買(mǎi)方的保理業(yè)務(wù)授信額度;

(3)信用保險(xiǎn)項(xiàng)下保理業(yè)務(wù)視有無(wú)追索權(quán)，占用賣(mài)方或買(mǎi)方的保理業(yè)務(wù)授信額度，并納入保險(xiǎn)公司的額度管理;

(4)無(wú)追索權(quán)應(yīng)收租金保理業(yè)務(wù)占用承租人的保理業(yè)務(wù)授信額度;有追索權(quán)應(yīng)收租金保理業(yè)務(wù)原則上占用租賃公司的保理業(yè)務(wù)授信額度

(5)無(wú)追索權(quán)反向保理業(yè)務(wù)占用核心企業(yè)的保理業(yè)務(wù)授信額度。

(四) 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓與受讓

賣(mài)方申請(qǐng)轉(zhuǎn)讓其對(duì)買(mǎi)方的應(yīng)收賬款時(shí)，應(yīng)向保理商提供以下材料:

(1)賣(mài)方簽署的《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)暨確認(rèn)書(shū)》;

(2)申請(qǐng)轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)收賬款對(duì)應(yīng)的基礎(chǔ)交易合同;

(3)申請(qǐng)轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)收賬款對(duì)應(yīng)的發(fā)票及發(fā)運(yùn)、收貨、對(duì)賬等單據(jù)及文件;

(4)保理商要求的買(mǎi)賣(mài)雙方的證照、許可證;

(5)保理商要求的其他證明文件。

以上材料，賣(mài)方應(yīng)向保理商提交正本原件，但保理商僅要求賣(mài)方提交簽章復(fù)印件的除外。保理商有權(quán)自行判斷是否接受賣(mài)方的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)。保理商在賣(mài)方簽署的《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)暨確認(rèn)書(shū)》上簽署確認(rèn)時(shí)，應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓生效，該應(yīng)收賬款即成為已受讓?xiě)?yīng)收賬款。

應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓生效后，若約定采用“公開(kāi)保理”的，賣(mài)方應(yīng)按保理商要求，與保理商共同簽署《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書(shū)》并按保理商要求送達(dá)買(mǎi)方;若約定采用“隱蔽保理”的，在應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓生效后，暫不通知買(mǎi)方。但是保理商有權(quán)根據(jù)自行判斷，自行將應(yīng)收賬款已轉(zhuǎn)讓事實(shí)通知買(mǎi)方，為此賣(mài)方應(yīng)先行簽署《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書(shū)》并交給保理商。

(五)保理融資承做條件

保理商在提供貿(mào)易融資時(shí)，一般包含保理融資期限、額度、利率、費(fèi)率等幾大重要屬性。保理融資期限般不超過(guò)12個(gè)月，最長(zhǎng)不超過(guò)18個(gè)月(含1-6個(gè)月的寬限期)。

保理融資金額根據(jù)應(yīng)收賬款的質(zhì)量、結(jié)構(gòu)和期限按定的預(yù)付比率來(lái)確定，一般不超過(guò)應(yīng)收賬款凈值的80%。

國(guó)內(nèi)保理項(xiàng)下的融資利率成結(jié)結(jié)合市場(chǎng)情況，根據(jù)業(yè)務(wù)成本、合理利潤(rùn)等因素，按人民銀行規(guī)定收取融資利息，利率按照同檔期貸款利率浮動(dòng)計(jì)算。利息計(jì)收可采取后收息或預(yù)扣先收息兩種方式。

辦理業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)費(fèi)率的高低取決于交易性質(zhì)、金額、融資風(fēng)險(xiǎn)和服務(wù)內(nèi)容等，一般為應(yīng)收賬款凈額的0.1%-1%。

 (六)應(yīng)收賬款的回收

保理商有權(quán)根據(jù)已受讓?xiě)?yīng)收賬款的到期日，主動(dòng)或要求實(shí)方采取電話(huà)、函件、上門(mén)年方式對(duì)買(mǎi)方進(jìn)行催收，賣(mài)方有義務(wù)及時(shí)完成。

辦理保理融資業(yè)務(wù)，應(yīng)收賬款回款應(yīng)閉環(huán)管理，  應(yīng)收賬款回款應(yīng)直接支付至保理商指定專(zhuān)戶(hù):如買(mǎi)方不接受以商業(yè)保理公司作為收款人，則需在保理商母賬戶(hù)體系下，為賣(mài)開(kāi)立虛擬監(jiān)管賬戶(hù)作為回款專(zhuān)戶(hù)。

對(duì)于公開(kāi)型保理業(yè)務(wù)，在應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知時(shí)應(yīng)指示買(mǎi)方按照保理商指定的付款路徑進(jìn)行付款:對(duì)于隱藏型保理業(yè)務(wù)，保理商般委托賣(mài)方作 為收賬代理人向買(mǎi)方收款，賣(mài)方收款賬戶(hù)原則上應(yīng)為賣(mài)方的回款專(zhuān)戶(hù)。保理商應(yīng)密切監(jiān)控買(mǎi)方回款情況，確?；乜钣靡?xún)斶€保理融資款項(xiàng)。

相比銀行保理，商業(yè)保理公司所做的商業(yè)保理更注重提供調(diào)查、催收、管理、結(jié)算、融資、擔(dān)保等一系列綜合服務(wù)。商業(yè)保理公司也會(huì)更專(zhuān)注于某個(gè)行業(yè)或領(lǐng)域(如一些輕資產(chǎn)、高成長(zhǎng)的創(chuàng)新型中小企業(yè)提供應(yīng)收賬款融資),提供更有針對(duì)性的服務(wù)。所以，商業(yè)保理公司在業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)上、業(yè)務(wù)的基本要求上、風(fēng)險(xiǎn)管理上要更有自己的特色服務(wù)、特色產(chǎn)業(yè)。

據(jù)了解，因采用應(yīng)收賬款的商業(yè)保理業(yè)務(wù)的同行業(yè)企業(yè)，比不采用這種融資方式的企業(yè)的利潤(rùn)高出10%以上。這也正是商業(yè)保理發(fā)揮力量，真正成為因其資產(chǎn)規(guī)模、抵押物質(zhì)量不能達(dá)到銀行貸款要求的中小企業(yè)解決“做資難融資貴”的渠道。