《貿(mào)易金融》記者：陳美琪、木小哥

2019年5月24日，央行、中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)聯(lián)合發(fā)布公告，鑒于包商銀行股份有限公司出現(xiàn)嚴(yán)重信用風(fēng)險(xiǎn)，為保護(hù)存款人和其他客戶合法權(quán)益，依照《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》有關(guān)規(guī)定，中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)決定自2019年5月24日起對(duì)包商銀行實(shí)行接管，接管期限一年。

此次包銀被接管是因?yàn)?，存在?yán)重信用風(fēng)險(xiǎn)，且銀行有存量的二級(jí)資本債，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以進(jìn)行減記，根據(jù)《關(guān)于商業(yè)銀行資本工具創(chuàng)新的指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)〔2012〕56號(hào)）：

銀行可能迎來(lái)大規(guī)模重組

據(jù)沒(méi)有透露姓名的銀行業(yè)內(nèi)人士分析，包商銀行最大的信用風(fēng)險(xiǎn)就是由于資不抵債，可能會(huì)出現(xiàn)大企業(yè)的擠兌潮。

包商銀行的信用問(wèn)題性質(zhì)十分惡劣，首先他沒(méi)有進(jìn)行充足的撥備，通過(guò)展期或殼公司進(jìn)行瞞天過(guò)海。

從近年來(lái)包商銀行的處罰情況來(lái)看，有充分的理由質(zhì)疑當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)的不作為。

從包商銀行已披露的財(cái)報(bào)看，其2016年資本充足率看比較正常。

從能查閱近年年報(bào)中顯示的資本充足率、一級(jí)資本充足率、核心一級(jí)資本充足率完全看不出端倪。一個(gè)小微信貸揚(yáng)名的銀行出現(xiàn)如此嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)，小微信貸到底應(yīng)該怎么做值得思考。

該銀行業(yè)內(nèi)人士表示，一年后，建設(shè)銀行有很大可能要對(duì)包商銀行進(jìn)行注資，派管理團(tuán)隊(duì)過(guò)來(lái)，以期望對(duì)包商銀行進(jìn)行重組。

而包商銀行管理團(tuán)隊(duì)也將被替換或受到法律制裁。

有報(bào)道稱，在當(dāng)前銀行整體利潤(rùn)下滑的大背景下，緣于自身業(yè)務(wù)太過(guò)于集中、風(fēng)險(xiǎn)偏好過(guò)高、存款成本高企等沉疴，作為第二梯隊(duì)的全國(guó)性股份制銀行所受到的沖擊或更為嚴(yán)重，有可能會(huì)迎來(lái)大規(guī)模的并購(gòu)重組。

據(jù)“行長(zhǎng)要參”透露，中國(guó)建設(shè)銀行已委派其信息技術(shù)管理部骨干赴任恒豐銀行首席信息官，負(fù)責(zé)分管該行信息科技管理及業(yè)務(wù)部門，直接參與信息科技相關(guān)的管理決策。

違規(guī)放貸屢發(fā)生，行內(nèi)信貸制度形同虛設(shè)？

2013年11月，作為包商銀行北京分行金融事業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)理，劉京鵬在辦理河曲縣新勝民用煤儲(chǔ)售煤場(chǎng)通道貸款業(yè)務(wù)時(shí)，經(jīng)與時(shí)任包商銀行北京分行金融事業(yè)部部門經(jīng)理的牛敏商議，在辦理此業(yè)務(wù)時(shí)收取咨詢費(fèi)共計(jì)53.2萬(wàn)元。其中，牛敏拿到8萬(wàn)元，剩余的咨詢費(fèi)被劉京鵬據(jù)為己有。

2016 年1月1日至2017年6月30日，包商銀行北京分行及一名相關(guān)負(fù)責(zé)人存在未按照規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的違法行為，該分行被處以人民幣43萬(wàn)元罰款，該行一名相關(guān)負(fù)責(zé)人被處以人民幣4萬(wàn)元罰款。

2016年3月8日，包商銀行赤峰分行在貸款發(fā)放和管理中存在嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則行為，赤峰銀監(jiān)分局對(duì)其罰款30萬(wàn)元 ，并責(zé)令包商銀行對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行紀(jì)律處分。

同年4月10日，烏蘭察布銀監(jiān)分局公布了對(duì)包商銀行烏蘭察布分行的行政處罰，因該分行存在違規(guī)發(fā)放貸款的事實(shí)，被處以人民幣20萬(wàn)元罰款。

包行年報(bào)遲遲不發(fā)布或隱藏實(shí)情？

公開(kāi)資料顯示，截至目前，包商銀行2017年、2018年年報(bào)還未發(fā)布。僅能得到2016 年末及 2017 年 3 月末包商銀行的部分?jǐn)?shù)據(jù)，2016 年末及 2017 年 3 月末，包商銀行不良貸款率分別是 1.68%和 1.70%，逾期90天以上貸款與不良貸款比率為192.21%。

截至2017年3月末，包商銀行的不良貸款余額將至少達(dá)到57.23億元，其不良貸款率至少為3.25%，遠(yuǎn)高于同期全國(guó)城商行平均不良率（1.5%）的水平。

同時(shí)，2016年末及 2017 年 3 月末，包行撥備覆蓋率分別為 176.77%和 171.36%；貸款撥備率分別為 2.98%和 2.91%。數(shù)據(jù)顯示，截至2017年一季度末，商業(yè)銀行撥備覆蓋率、貸款撥備率分別為178.8%，3.11%。也就是說(shuō)，包商銀行的撥備覆蓋率、貸款撥備覆蓋率都明顯低于同期平均水平。

曾經(jīng)的小微貸款楷模

包商銀行成立于1998年12月，是內(nèi)蒙古自治區(qū)最早成立的股份制商業(yè)銀行， 是中國(guó)銀監(jiān)會(huì)評(píng)定的首批風(fēng)險(xiǎn)最?。炊?jí)）的七家城商行之一，近幾年監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)始終保持在二級(jí)水平。

2010年，包商銀行獲得自治區(qū)政府“金融優(yōu)質(zhì)服務(wù)獎(jiǎng)”，被《銀行家》雜志評(píng)為“最佳城市商業(yè)銀行”，獲得全國(guó)大型城市商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力第一名，被《亞洲銀行家》雜志評(píng)為亞洲銀行第十位，被《理財(cái)周報(bào)》評(píng)為“2010年中國(guó)十大最佳城市商業(yè)銀行”。近幾年，包商銀行獲得了媒體的高度關(guān)注和普遍贊譽(yù)。很多媒體紛紛對(duì)包商銀行特別是包商銀行小企業(yè)金融業(yè)務(wù)進(jìn)行了密集報(bào)道。