跨境交易下銀行保函業(yè)務(wù)因基礎(chǔ)交易背景和方式多樣，擔(dān)保關(guān)系存在于交易多個(gè)環(huán)節(jié)中，呈現(xiàn)出交易標(biāo)的、交易背景、交易關(guān)系、擔(dān)保關(guān)系、交易方復(fù)雜多樣的特點(diǎn)，業(yè)務(wù)把控和操作難度比較高。國別保函研究對(duì)于銀行從業(yè)人員難度更大，對(duì)相關(guān)國家法律、語言、基礎(chǔ)交易特點(diǎn)、營商環(huán)境都要有相當(dāng)?shù)牧私?。通過ICC的平臺(tái)集合同業(yè)的集體力量開展國別保函研究，并且共享研究成果，對(duì)提升中國銀行業(yè)保函業(yè)務(wù)實(shí)務(wù)處理水平、解決難點(diǎn)問題，具有非常積極的價(jià)值和意義。
新加坡是全球?qū)ν赓Q(mào)易主要國家之一，新加坡有得天獨(dú)厚的地理位置，位于亞洲心臟地帶，地處太平洋與印度洋航運(yùn)要道馬六甲海峽出入口，是溝通太平洋和印度洋的要塞，世界上四分之一的貿(mào)易和能源物資都經(jīng)過這里。得益于地理位置和自由港、自由貿(mào)易政策，新加坡已經(jīng)成為亞太地區(qū)重要的國際航運(yùn)樞紐和金融中心，在國際金融、貿(mào)易融資、海事金融、保險(xiǎn)、財(cái)務(wù)運(yùn)作方面擁有領(lǐng)先地位，同時(shí)也是貿(mào)易、金融、法律、物流服務(wù)的供應(yīng)商集聚地，是亞洲首選仲裁國家，仲裁量全球排名第三，僅次于英國倫敦和法國巴黎。中國和新加坡兩國經(jīng)貿(mào)關(guān)系密切且活躍，新加坡是中國企業(yè)“走出去”的重要平臺(tái)，越來越多的中國企業(yè)在新加坡設(shè)立區(qū)域總部乃至國際總部，與新加坡企業(yè)聯(lián)合走出去，開展對(duì)“一帶一路”沿線第三國的投資合作。1.客戶行業(yè)：主要為工程制造業(yè)、電子科技、航空公司、船廠。2.保函類型：主要為付款保函、預(yù)付款保函和履約保函。3.幣種：主要是美元，一些工程承包類保函會(huì)使用新加坡元。4.保函效期：都比較長，一年左右至幾年、十年都有。5.適用法律：大部分保函適用國外法律、受國外司法管轄，主要是新加坡和英國，也有司法管轄在新加坡、適用于英國法的規(guī)定，只有很小一部分適用國內(nèi)法律。6.擔(dān)保銀行：信任本地銀行，一般通過開立反擔(dān)保、由新加坡當(dāng)?shù)劂y行作為擔(dān)保人；備用證一般將新加坡銀行作為保兌行加入擔(dān)保業(yè)務(wù)角色，同時(shí)規(guī)定備用證可以轉(zhuǎn)讓或讓渡，這樣的安排主要出現(xiàn)在飛機(jī)租賃履約保函中。1.排除國際慣例條款。在一些適用UCP600的飛機(jī)租賃備用證中，會(huì)排除UCP600第三十六條，即不可抗力條款：“銀行對(duì)由于天災(zāi)、暴動(dòng)、騷亂、叛亂、戰(zhàn)爭(zhēng)、恐怖主義行為或任何罷工、停工或其無法控制的任何其他原因?qū)е碌臓I業(yè)中斷的后果概不負(fù)責(zé)。銀行恢復(fù)營業(yè)時(shí)，對(duì)于在營業(yè)中斷期間已逾期的信用證，不再進(jìn)行承付或議付”。排除相關(guān)條款后，即使在保函、備用證存續(xù)期內(nèi)發(fā)生不可抗力導(dǎo)致銀行營業(yè)中止，銀行責(zé)任仍不終止，條款中會(huì)規(guī)定在不可抗力事件結(jié)束后30天內(nèi)擔(dān)保責(zé)任仍然存在。2.索賠和失效條款。引入INITIAL VALIDITY PERIOD的概念，初始失效日后30天保函才最終失效，或者在規(guī)定的失效日后90天仍可以索賠。銀行在開立相關(guān)保函時(shí)需要特別提示后道保函閉卷崗位，留意相關(guān)條款，不能到期就閉卷。3.工程類履約保函條款嚴(yán)苛。在國際工程市場(chǎng)中，業(yè)主一般都處于強(qiáng)勢(shì)地位，新加坡工程承包類履約保函的失效條款要求就很嚴(yán)苛，規(guī)定保函到期自動(dòng)展期一年，除非擔(dān)保人提前90天發(fā)出正式不再承擔(dān)責(zé)任的失效通知，但同時(shí)約定擔(dān)保人一旦發(fā)出失效通知：1、受益人即可索賠；2、或者擔(dān)保人賠付到一個(gè)新加坡銀行公會(huì)的代持賬戶；3、或者再展期一年（一年后保函徹底終止）。并且規(guī)定失效日后90天內(nèi)，索賠、發(fā)出以上三選一要求都是可以的。此類保函開立后需要安排人員標(biāo)注時(shí)間跟進(jìn)，雙方銀行在失效日期前后關(guān)注應(yīng)該發(fā)出和收到的往來電文，聯(lián)系雙方客戶，及時(shí)按照條款文本要求，做出相應(yīng)意思表示，保護(hù)各自的利益，爭(zhēng)取各自的權(quán)益。目前，新加坡國際仲裁中心已成為國際工程合同當(dāng)事方認(rèn)可的爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)，新加坡法律隨之成為國際工程合同適用的法律，一般保函適用的法律和司法管轄與合同保持一致。新加坡法院對(duì)保函的認(rèn)定，源于英國法：（1）獨(dú)立性原則，即見索即付履約保函獨(dú)立于基礎(chǔ)合同及基礎(chǔ)合同的糾紛；（2）“手中現(xiàn)金”原則，即保函應(yīng)被視為手中現(xiàn)金，以維護(hù)交易的穩(wěn)定性為首要看重的原則，所以，我們看到很多飛機(jī)租賃項(xiàng)下保函業(yè)務(wù)中，提交的索賠憑證就是一張匯票。有以上嚴(yán)格的保函索賠和失效條款，以及對(duì)保函獨(dú)立性和手中現(xiàn)金的認(rèn)定，一旦遇到惡意索賠，承包商、擔(dān)保方只能求助于法院，向法院申請(qǐng)止付禁令以阻止擔(dān)保人向業(yè)主支付，目前世界上大多數(shù)國家法院認(rèn)可的簽發(fā)止付禁令的理由主要是受益人的欺詐，并且對(duì)其持極為嚴(yán)格、謹(jǐn)慎的態(tài)度，特別是英美法系國家。除了“欺詐”以外，新加坡法院還提出了“顯失公平”也是法院可以簽發(fā)禁令的條件。“欺詐”即喪失誠信，“顯失公平”目前能找到的法院解釋是不公平，是與欺騙不同、需要根據(jù)具體案件的內(nèi)容具體判斷，需要申請(qǐng)人提供盡可能多、有力的證據(jù)，當(dāng)然，取證的難度也是非常大的。作者：袁洋，交通銀行國際業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)管理副高級(jí)經(jīng)理，本文僅代表作者觀點(diǎn)。
