編輯：橙子同學(xué)
來源：貿(mào)易金融
12月3日傍晚，中國人民銀行與中國銀行保險監(jiān)督管理委員會共同發(fā)布《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法》（以下簡稱《評估辦法》）。
《評估辦法》作為《關(guān)于完善系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的指導(dǎo)意見》（銀發(fā)〔2018〕301號）的實施細(xì)則之一，是我國系統(tǒng)重要性銀行認(rèn)定的依據(jù)，也是對我國系統(tǒng)重要性銀行提出附加監(jiān)管要求、恢復(fù)與處置計劃要求、實施早期糾正機(jī)制的基礎(chǔ)。
主要內(nèi)容包括：
一是明確評估目的。識別出我國系統(tǒng)重要性銀行，每年發(fā)布名單，根據(jù)名單對系統(tǒng)重要性銀行進(jìn)行差異化監(jiān)管，切實維護(hù)金融穩(wěn)定。
二是確定評估方法。采用定量評估指標(biāo)計算參評銀行的系統(tǒng)重要性得分，再結(jié)合其他定量和定性信息作出監(jiān)管判斷。
三是明確評估流程。每年確定參評銀行范圍，收集參評銀行數(shù)據(jù)進(jìn)行測算，提出系統(tǒng)重要性銀行初始名單，結(jié)合監(jiān)管判斷，對初始名單進(jìn)行必要調(diào)整，經(jīng)國務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會確定后發(fā)布。
四個維度確立系統(tǒng)重要性銀行的評估指標(biāo)體系
所謂系統(tǒng)重要性，是指金融機(jī)構(gòu)因規(guī)模較大、結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)復(fù)雜度較高、與其他金融機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)性較強(qiáng)，在金融體系中提供難以替代的關(guān)鍵服務(wù)，一旦發(fā)生重大風(fēng)險事件而無法持續(xù)經(jīng)營，可能對金融體系和實體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生不利影響的程度。
對于如何評估我國的系統(tǒng)重要性銀行，央行、銀保監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，《評估辦法》明確了我國系統(tǒng)重要性銀行的評估方法、評估范圍、評估流程和工作分工，從規(guī)模、關(guān)聯(lián)度、可替代性和復(fù)雜性四個維度確立了我國系統(tǒng)重要性銀行的評估指標(biāo)體系。
據(jù)了解，四個指標(biāo)總權(quán)重分別為25%。其中，評估參評銀行規(guī)模時，采用調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額作為定量指標(biāo)。調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額是指作為杠桿率分母調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額和調(diào)整后的表外項目余額之和，按照《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》（原中國銀監(jiān)會令 2015 年第 1 號發(fā)布）規(guī)定的口徑計算。
評估參評銀行關(guān)聯(lián)度時，采用定量指標(biāo)，將主要考察金融機(jī)構(gòu)間資產(chǎn)（指銀行與其他金融機(jī)構(gòu)交易形成的資產(chǎn)余額）；金融機(jī)構(gòu)間負(fù)債（指銀行與其他金融機(jī)構(gòu)交易形成的負(fù)債余額）；發(fā)行證券和其他融資工具（指銀行通過金融市場發(fā)行的股票、債券和其他融資工具余額）的情況。上述單項指標(biāo)權(quán)重均為8.33%，總權(quán)重為25%。
銀保監(jiān)會在完成數(shù)據(jù)收集后，計算參評銀行系統(tǒng)重要性得分。按系統(tǒng)重要性得分進(jìn)行分組，實行差異化監(jiān)管。具體各組分界值為：100分至299分；300分至449分、450分至749分、750分至1399分；1400分以上。
若某銀行滿足以杠桿率分母衡量的調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額在所有銀行中排名前30，或者曾于上一年度被評為系統(tǒng)重要性銀行，則應(yīng)納入系統(tǒng)重要性銀行評估范圍。銀保監(jiān)會將要求銀行報送相關(guān)數(shù)據(jù)，并對參評銀行的系統(tǒng)重要性得分進(jìn)行計算。得分達(dá)到100分的銀行被納入系統(tǒng)重要性銀行初始名單，并按系統(tǒng)重要性得分進(jìn)行分組，實行差異化監(jiān)管。
將制定附加監(jiān)管要求，防范“大而不能倒”風(fēng)險
兩部門有關(guān)部門負(fù)責(zé)人指出，《評估辦法》發(fā)布后，人民銀行將會同銀保監(jiān)會制定系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管要求。
具體而言，擬從附加資本、杠桿率、大額風(fēng)險暴露、公司治理、恢復(fù)處置計劃、信息披露和數(shù)據(jù)報送等方面對系統(tǒng)重要性銀行提出監(jiān)管要求，還將建立早期糾正機(jī)制，推動系統(tǒng)重要性銀行降低復(fù)雜性和系統(tǒng)性風(fēng)險，建立健全資本內(nèi)在約束機(jī)制，提升銀行抵御風(fēng)險和吸收損失的能力，提高自救能力，防范“大而不能倒”風(fēng)險。
“在制定和實施附加監(jiān)管要求時，人民銀行、銀保監(jiān)會將充分考慮宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、銀行資本補(bǔ)充需求和服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)等因素，合理安排出臺時機(jī)?！毖胄杏嘘P(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，針對不同組別和類型的系統(tǒng)重要性銀行，根據(jù)經(jīng)營特點(diǎn)和系統(tǒng)性風(fēng)險表現(xiàn)，分類施策，匹配差異化的附加監(jiān)管實施方案，設(shè)置合理的過渡期安排，確保政策影響中性，穩(wěn)妥有序?qū)嵤?/p>
據(jù)了解，此前，央行發(fā)布的2020中國金融穩(wěn)定報告亦指出，《評估辦法》正式發(fā)布后，人民銀行將會同銀保監(jiān)會，開展我國系統(tǒng)重要性銀行評估，提出初步名單，經(jīng)金融委審議后發(fā)布，并抓緊制定我國系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管規(guī)定，明確附加監(jiān)管要求。
“考慮到銀行業(yè)在我國金融體系占有重要地位，工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行等4家銀行均已入選全球系統(tǒng)重要性銀行名單，人民銀行會同銀保監(jiān)會制定了《評估辦法》，為后續(xù)發(fā)布系統(tǒng)重要性銀行名單、實施附加監(jiān)管要求奠定基礎(chǔ)?！毖胄杏嘘P(guān)部門負(fù)責(zé)人如是表示。
此次《評估辦法》的發(fā)布，作為《關(guān)于完善系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的指導(dǎo)意見》的實施細(xì)則之一，是我國系統(tǒng)重要性銀行認(rèn)定的依據(jù)，也是對我國系統(tǒng)重要性銀行提出附加監(jiān)管要求、恢復(fù)與處置計劃要求、實施早期糾正機(jī)制的基礎(chǔ)。
