作者：李欣

來源：貿(mào)通齊魯（ID：maotongqilu）

對于“ALL DOCUMENTS”這一UCP600及ISBP745均未提出的概念，隨著實(shí)務(wù)中種種狀況的出現(xiàn)，在國際業(yè)務(wù)處理過程中，各家銀行仍有不同的理解和做法。那么，它的正確釋意是什么，又該如何操作？在此，通過筆者近期遇到的與開證行之間的拒付案例進(jìn)行思考與辨析。

一、案例背景

信用證類型：即期信用證

開證行：B銀行

申請人：C公司

受益人：國內(nèi)A公司

信用證金額:USD25660.00

信用證47A附加條款第八條要求如下：ALL DOCS MUST BEAR LC NO.AND H.S CODE NO.IRC NO.AND LCA NO。

二、案例經(jīng)過

2019年7月25日，受益人持正本信用證在我行辦理出口交單業(yè)務(wù)，發(fā)票金額為USD25660.00。經(jīng)審核交單相符，當(dāng)日單據(jù)直寄開證行。

8月14日，我行收到開證行發(fā)來拒付電：提出“DRAFT IS NOT COMPLIED ACCORDING TO THE CLAUSE NO.8 UNDER 47A OF THE CREDIT(根據(jù)47A欄第8點(diǎn)，匯票不相符)”的不符點(diǎn)，經(jīng)查閱業(yè)務(wù)檔案，拒付電中所指匯票不相符意為匯票中未按47A規(guī)定，在“所有單據(jù)”中顯示H.S CODE NO.IRC NO.AND LCA NO。實(shí)際上,在UCP600及ISBP745中對于"ALL DOCUMENTS”（下稱“ALL DOCS”）并未做出任何釋義,僅在ISBP745 A19 a款對“SHIPPING DOCUMENTS”做出如下定義：“SHIPPING DOCUMENTS:-“ALL DOCUMENTS REQUIRED BY THE CREDIT,EXCEPT DRAFTS TELETRANSMISSION REPORTS AND COURIER RECEIPTS ,POSTAL RECEIPTS OR CERTIFICATES OF POSTING EVIDENCING THE SENDING OF DOCUMENTS。”（裝運(yùn)單據(jù)-指信用證要求的所有單據(jù)，但不包括匯票、電訊傳送報告以及證實(shí)寄送單據(jù)的快遞收據(jù)、郵政收據(jù)或郵寄證明）。雖然在慣例中未明確 “ALL DOCS”具體含義 ,但是2016年秋季ICC發(fā)布的TA853號意見對“ALL DOCS”的判別有過解析，案例簡要內(nèi)容如下：信用證47A規(guī)定：“ALL DOCS TO SHOW CONTRACT NO. AND DATE。”受益人提交的匯票沒有顯示合同號和日期。針對上述案例ICC的最終意見是: “ALL DOCS”不包含DRAFT,單證相符。

因而，筆者認(rèn)為該匯票未顯示H.S CODE NO.IRC NO.AND LCA NO.不構(gòu)成不符點(diǎn)，故立即電告開證行反駁不符點(diǎn)，同時聯(lián)系受益人通過申請人與開證行溝通。電文內(nèi)容如下:我們無法接受貴行的拒付，依據(jù)ICC 2016年TA853號意見，“ALL DOCS”不包括匯票，因而，交單相符，請立即全額付款。

之后一個星期，開證行并未對我行發(fā)文做出任何反饋。

然而，2019年8月30日，我行收到開證行的付款電，顯示扣除不符點(diǎn)費(fèi)70美元。我行馬上通知受益人，擬再次向開證行發(fā)文追索不符點(diǎn)費(fèi)，如開證行仍持置之不理的態(tài)度，將上升為警告級別對開證行施壓。2019年9月2日，我行再次向開證行發(fā)文追索不符點(diǎn)費(fèi)，開證行依然無任何回應(yīng)。面對如此情況，我行立即提升警告級別再次向開證行發(fā)文，最終于2019年9月16日，我行收到開證行退回不符點(diǎn)費(fèi)70美元，至此，該筆業(yè)務(wù)圓滿結(jié)束。

三、案例分析

針對本案例，筆者認(rèn)為應(yīng)主要從以下兩個方面進(jìn)行分析和理解

從匯票的功能性來看“SHIPPING DOCS” 與“ALL DOCS”實(shí)質(zhì)意義的異同。

ISBP745 A19 a 款所定義的“SHIPPING DOCS”是不包含匯票的，而對于“ALL DOCS” 的定義則是慣例空白。然而在實(shí)務(wù)中，“ALL DOCS”在信用證中出現(xiàn)的頻率較高，如何界定其具體內(nèi)涵則成為一個難點(diǎn)。單就字面意義而言，“SHIPPING DOCS”是指裝運(yùn)單據(jù)，裝運(yùn)單據(jù)是指與裝運(yùn)貨物相關(guān)的單據(jù)。ISBP745 A19 a款也規(guī)定：裝運(yùn)單據(jù)-指信用證要求的所有單據(jù)，但不包括匯票、電訊傳送報告以及證實(shí)寄送單據(jù)的快遞收據(jù)、郵政收據(jù)或郵寄證明。很顯然ISBP745已經(jīng)明確了“SHIPPING DOCS”不包括匯票。“ALL DOCS”意指所有單據(jù)，指信用證項(xiàng)下要求的所有單據(jù)，對于匯票這個特殊的文件而言就變得很難界定。

筆者認(rèn)為匯票是信用證項(xiàng)下的支付工具，匯票早于信用證出現(xiàn)，信用證的產(chǎn)生為匯票在使用上增加了信用因素。隨著國際貿(mào)易的發(fā)展，匯票日漸成為信用證項(xiàng)下的輔助工具，有利于貿(mào)易貨款順利結(jié)算，其本質(zhì)為結(jié)算工具，并非信用證所要求的一般意義上的單據(jù)，遂不應(yīng)歸入“ALL DOCS”。

四、案例啟示

在本案中，往來交涉應(yīng)綜合考慮到雙方的合作關(guān)系及買賣雙方市場地位強(qiáng)弱等因素，以免處置不當(dāng)引發(fā)不必要的后果。我行向開證行發(fā)報催促追索不符點(diǎn)費(fèi)，均是在在征得受益人同意的情況下進(jìn)行，雖然最終取得的圓滿的結(jié)果，但其中尚有3點(diǎn)問題值得我們思考。

01

在信用證業(yè)務(wù)中，對于條款的不同理解往往使信譽(yù)不佳的開證行有機(jī)可乘，無理拒付，無法使受益人順利收匯。因此，在開證環(huán)節(jié)，確認(rèn)信用證條款非常重要，應(yīng)仔細(xì)審視每一條信用證條款，特別是單據(jù)化條款。對于有爭議的條款，及時聯(lián)系申請人，協(xié)商修改事宜，增強(qiáng)條款的可操作性。有效保證單證相符，也使收匯更有保障。

02

國別風(fēng)險與信用證條款風(fēng)險往往雜揉出現(xiàn)，增大交涉難度。在關(guān)注條款風(fēng)險的同時，也不應(yīng)忽視國別風(fēng)險。開證行所在國家如信譽(yù)較差或?yàn)檎谓?jīng)濟(jì)動蕩地區(qū)，開證行自身的付款意愿也相應(yīng)較低。加之單據(jù)化條款有不同理解，容易給開證行以可乘之機(jī)，從而出現(xiàn)無理拒付，妨礙信用證付款功能的正常實(shí)現(xiàn)。

03

在本案例中，我們可以看出ICC官方意見在不符點(diǎn)認(rèn)定中的權(quán)威作用。面對開證行的無理拒付，在現(xiàn)有慣例沒有明確規(guī)定的情況下，如何更有理有據(jù)的對開證行的拒付進(jìn)行反駁決定最終的交涉成敗，也決定著能否最大程度的維護(hù)受益人的權(quán)益。ICC官方意見是在慣例的基礎(chǔ)之上，對于在信用證實(shí)務(wù)中出現(xiàn)的特殊性問題及慣例中未明確規(guī)定的事項(xiàng)進(jìn)行專家小組討論后最終形成的官方意見，從而服務(wù)于實(shí)務(wù)操作，也對后續(xù)再次出現(xiàn)類似問題提供參考依據(jù)。在實(shí)務(wù)中，準(zhǔn)確理解和應(yīng)用ICC官方意見，可以更好的與開證行進(jìn)行相關(guān)交涉，容易得到開證行的認(rèn)同，避免受益人遭受不必要的損失，為受益人爭取利益，維護(hù)客戶關(guān)系。

END

作者丨李欣

單位丨中國銀行淄博分行交易銀行部