二哥：

上個月供應(yīng)商退貨，我開了一張紅字通知單給它，它給我開了一張紅字發(fā)票。拿到這種發(fā)票我就認(rèn)證了，但是這個月申報的時候就出現(xiàn)問題了。我試了很多辦法都沒法通過。

我先是在附表2時候，把認(rèn)證的一并填寫上「含負(fù)數(shù)」一共9萬，其中正數(shù)10萬，負(fù)數(shù)-1萬。結(jié)果提示我系統(tǒng)有紅字通知單進(jìn)行轉(zhuǎn)出欄不得為空。

然后我又按照紅字?jǐn)?shù)把進(jìn)項轉(zhuǎn)出欄填寫了1萬，把認(rèn)證負(fù)數(shù)剔除填寫在進(jìn)項稅部分，填寫的10萬，結(jié)果提示我進(jìn)項稅大于認(rèn)證數(shù)，無法通過。我就不知道怎么辦了，我不可能同時都填寫上啊，不然就相當(dāng)于轉(zhuǎn)了兩次出來。

Panda

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紅字發(fā)票是不需要認(rèn)證的。購買方應(yīng)該應(yīng)暫依《信息表》所列增值稅稅額從當(dāng)期進(jìn)項稅額中轉(zhuǎn)出，待取得銷售方開具的紅字專用發(fā)票后，與《信息表》一并作為記賬憑證。

但是雖然紅字發(fā)票不需要認(rèn)證，但是也是能夠認(rèn)證的，但是你一旦認(rèn)證其信息就進(jìn)入了一窗式比對，一窗式比對進(jìn)項稅填寫部分，如果大于你認(rèn)證的數(shù)據(jù)，就會無法通過，你本身當(dāng)月有進(jìn)項稅比如10萬，你認(rèn)證了一張紅字-1萬，那么進(jìn)項稅填寫就應(yīng)該小于等于10-1=9萬，你如果把紅字的數(shù)據(jù)剔除，填寫10萬，就無法通過。

但是如果你進(jìn)項稅部分填寫9萬，進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出你不填寫，由于目前申報系統(tǒng)還會比對你的稅控系統(tǒng)是否有紅字信息申請單情況，會提示你進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出不得為空，也無法申報。

所以，如果出現(xiàn)這種情況，你就得去大廳手工申報，采取強(qiáng)制通過的方式申報清卡。

來源：二哥稅稅念（ID：TOTAX2）