導(dǎo) 語

7月2日，21世紀(jì)經(jīng)濟報道記者獲得了一份新鮮出爐的跟蹤評級報告。報告顯示，貴陽農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款率從2016年末的4.13%飆升至2017年末的19.54%；相應(yīng)地，不良貸款撥備覆蓋率從161.25%下降至34.15%；資本充足率由11.77%變?yōu)?.91%。

    這份跟蹤評級報告由評級機構(gòu)中誠信國際出具。報告稱，中誠信將貴陽農(nóng)商行主體信用評級由AA-下調(diào)為A+，評級展望為穩(wěn)定；同時，將貴陽農(nóng)商行2015年7億元、2016年5億元的二級資本債信用等級從A+下調(diào)為A。

    對于信貸資產(chǎn)質(zhì)量下滑的直接原因，是由于貴陽農(nóng)商行為了貫徹監(jiān)管部門降低不良貸款偏離度的要求，將大部分逾期90天以上貸款納入不良貸款計算，導(dǎo)致年末不良貸款激增。

    具體而言，早在2016年末，貴陽農(nóng)商行逾期貸款余額達(dá)113.05億元，較年初大幅增加54.91億元，余額貸款占總貸款的34.01%，其中逾期90天以上貸款占比為25.75%。年末不良貸款余額為13.74億元，較年初大幅增加5.33億元，不良貸款率較年初增加1.2個百分點至4.13%。

    2017年，貴陽農(nóng)商行開始加大不良貸款的處置力度，積極壓降存量貸款風(fēng)險和嚴(yán)控新增，至年末，逾期貸款為103.64億元，較年初下降9.41億元，占總貸款的25.82%，較年初下降8.19個百分點；其中逾期90天以上貸款97.56億元，在總貸款中占比24.30%。

    若按照原口徑計算，貴陽農(nóng)商行不良貸款率或穩(wěn)中有降。但在2017年末統(tǒng)計時，貴陽農(nóng)商行將大部分逾期90天以上的貸款納入不良貸款計算，導(dǎo)致該行不良貸款余額較年初大幅增長64.69億元至78.43億元，不良貸款率也提升15.41個百分點至19.54%。

    而資產(chǎn)質(zhì)量下滑更為根本的原因，則由外部、內(nèi)部因素的雙重交織所致。

    一方面，宏觀經(jīng)濟持續(xù)低迷，受地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展下行、鋼鐵產(chǎn)能過剩、民營擔(dān)保公司代償能力不足及房地產(chǎn)市場泡沫加大的影響，中小微企業(yè)經(jīng)營壓力不斷上僧；另一方面，貴陽農(nóng)商行前期對信貸業(yè)務(wù)管理較為粗放，客戶經(jīng)理隊伍整體業(yè)務(wù)素質(zhì)偏低，分支機構(gòu)審批權(quán)限過大且總行政策指導(dǎo)不明晰等內(nèi)部管理問題也導(dǎo)致改行資產(chǎn)質(zhì)量大幅下滑。

來源：21世紀(jì)經(jīng)濟報道