疑 問
最近經(jīng)常看到對于大額資金交易的重點(diǎn)監(jiān)控方面的資料，這里的大額是如何規(guī)定的？是新規(guī)定嗎？
答 復(fù)
金融機(jī)構(gòu)對于大額和可疑資金轉(zhuǎn)賬與收付的監(jiān)控其實(shí)一直就有這方面的要求。
大額的通常規(guī)定如下：
1. 公對公100萬元以上的單筆轉(zhuǎn)賬；
2. 20萬元以上的單筆現(xiàn)金收付；
3. 私對私、公對私之間20萬元以上款項劃轉(zhuǎn)。
提 醒
按照央行出臺試點(diǎn)辦法的規(guī)定，下一步會大大加強(qiáng)公對私大額資金的轉(zhuǎn)賬行為，超過限額的應(yīng)當(dāng)向銀行出具付款憑據(jù)、用途，對于無法出具付款憑據(jù)、無法說明付款用途真實(shí)性合法性的，銀行拒絕辦理。
參 考 一 中國人民銀行在2007年3月1日施行了《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》，在辦法中，對大額交易進(jìn)行了定義： （1）法人、其他組織和個體工商戶（以下統(tǒng)稱單位）之間金額100萬元以上的單筆轉(zhuǎn)賬支付； （2）金額20萬元以上的單筆現(xiàn)金收付，包括現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取和現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金匯票、現(xiàn)金本票解付； （3）個人銀行結(jié)算賬戶之間以及個人銀行結(jié)算賬戶與單位銀行結(jié)算賬戶之間金額20萬元以上的款項劃轉(zhuǎn)。 參 考 二 2018年5月23日，中國人民銀行發(fā)布了《關(guān)于試點(diǎn)取消企業(yè)銀行賬戶開戶許可證核發(fā)的通知》附件2： 第二階段增加試點(diǎn)內(nèi)容 三、加強(qiáng)向個人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬管理 銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)的注冊資金、日常資金支出等，與企業(yè)合理約定基本存款賬戶向個人銀行結(jié)算賬戶支付款項的單筆和每日限額。 企業(yè)基本存款賬戶向個人銀行結(jié)算賬戶支付款項超出限額的，應(yīng)當(dāng)向銀行出具付款憑據(jù)。無法提供付款憑據(jù)，或者提供的憑據(jù)無法說明付款用途的真實(shí)性和合法性的，銀行應(yīng)當(dāng)拒絕辦理。 企業(yè)經(jīng)營情況和賬戶使用情況發(fā)生變化的，銀行可以根據(jù)企業(yè)申請對限額進(jìn)行調(diào)整。
來源：郝守勇 郝老師說會計
