每經(jīng)記者：楊建 每經(jīng)編輯：杜宇
3月19日，中原內(nèi)配發(fā)布公告稱，公司以自有資金11000萬元購買上海良卓資產(chǎn)管理有限公司（以下簡稱良卓資產(chǎn)）旗下的良卓資產(chǎn)銀通2號票據(jù)投資私募基金、良卓資產(chǎn)穩(wěn)健致遠(yuǎn)票據(jù)投資私募基金，由于基金管理人涉嫌違規(guī)情形，基金產(chǎn)品存在重大違約風(fēng)險，可能導(dǎo)致公司相關(guān)投資資金不能如期、足額收回，公司將依據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則及理財本息預(yù)計回收情況計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。
無獨有偶，同一天，四方達(dá)也發(fā)布公告稱，公司以自有資金5000萬元認(rèn)購的良卓資產(chǎn)穩(wěn)健致遠(yuǎn)票據(jù)投資私募基金存在重大違約風(fēng)險，可能導(dǎo)致公司相關(guān)投資資金不能如期、足額收回，可能會因此影響公司相關(guān)期間利潤。
票據(jù)私募產(chǎn)品出現(xiàn)問題并非首次，去年《每日經(jīng)濟新聞》記者就曾接到投資者爆料，中精國投挪用票據(jù)私募的資金違規(guī)買賣股票而導(dǎo)致票據(jù)私募產(chǎn)品無法兌付的問題。
兩公司買私募產(chǎn)品“踩雷”
《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，3月19日，中原內(nèi)配發(fā)布公告稱，公司以自有資金11000萬元認(rèn)購的良卓資產(chǎn)旗下的良卓資產(chǎn)銀通2號票據(jù)投資私募基金、良卓資產(chǎn)穩(wěn)健致遠(yuǎn)票據(jù)投資私募基金由于基金管理人涉嫌違規(guī)情形，基金產(chǎn)品存在重大違約風(fēng)險，可能導(dǎo)致公司相關(guān)投資資金不能如期、足額收回，公司將依據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則及理財本息預(yù)計回收情況計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。
2019年3月15日下午5點，公司獲悉購買良卓資產(chǎn)旗下的良卓資產(chǎn)銀通2號票據(jù)投資私募基金、良卓資產(chǎn)穩(wěn)健致遠(yuǎn)票據(jù)投資私募基金產(chǎn)品，在運營過程中突發(fā)重大事件，涉嫌未按合同約定用途使用受托資金，出現(xiàn)重大違規(guī)情形，可能存在重大風(fēng)險。
中原內(nèi)配公告稱，截至2019年3月19日，公司持有良卓資產(chǎn)銀通2號票據(jù)投資私募基金合計6筆達(dá)7000萬元，其中一筆1000萬元銀通2號已到期未兌付，有4筆在今年將陸續(xù)到期。另外，公司持有的兩筆良卓資產(chǎn)穩(wěn)健致遠(yuǎn)票據(jù)投資私募基金產(chǎn)品合計4000萬元，目前均未到期。截至公告日，公司購買良卓資產(chǎn)已到期尚未兌付及尚未到期的理財產(chǎn)品合計余額為11000萬元，占公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的2.88%，占?xì)w屬于母公司股東權(quán)益的4.59%。
公告顯示，良卓資產(chǎn)銀通2號票據(jù)投資私募基金于2017年4月27日成立，2017年5月5日完成備案；良卓資產(chǎn)穩(wěn)健致遠(yuǎn)票據(jù)投資私募基金于2017年3月27日成立，2017年4月27日完成備案。從基金規(guī)模來看，良卓資產(chǎn)銀通2號票據(jù)投資私募基金的計劃募集資金規(guī)模不超過5億元，良卓資產(chǎn)穩(wěn)健致遠(yuǎn)票據(jù)投資私募基金計劃募集資金規(guī)模不超過10億元。投資范圍主要為銀行承兌匯票及該等票據(jù)的收益權(quán)、銀行存款?；鸷贤s定按季度支付投資收益。截至2018年12月31日，相關(guān)投資收益支付正常，公司累計收到良卓資產(chǎn)銀通2號票據(jù)投資私募基金的投資收益為437.98萬元，收到良卓資產(chǎn)穩(wěn)健致遠(yuǎn)票據(jù)投資私募基金的投資收益為255.59萬元。
值得注意的是，在事件發(fā)生后，公司已設(shè)立由公司董事會秘書牽頭的專項小組，并聘請律師團隊，積極與上海良熙投資控股有限公司（良卓資產(chǎn)母公司）、良卓資產(chǎn)及其團隊主要負(fù)責(zé)人等相關(guān)方溝通并磋商，現(xiàn)場核查基金運營現(xiàn)狀，調(diào)查分析基金結(jié)構(gòu)及底層資產(chǎn)狀況，尋求解決方案，以最大程度地減少公司潛在損失。另外，公司資金管理小組及審計部將盡快對已購買未到期的所有理財產(chǎn)品進行全面排查，跟蹤進展情況，及時采取相應(yīng)措施。鑒于上述潛在損失，公司將根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則及理財本息預(yù)計回收情況計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。
同樣在3月19日，四方達(dá)也發(fā)布公告稱，公司以自有資金5000萬元購買的良卓資產(chǎn)旗下的良卓資產(chǎn)穩(wěn)健致遠(yuǎn)票據(jù)投資私募基金也因基金管理人涉嫌違規(guī)情形，基金產(chǎn)品存在重大違約風(fēng)險，可能導(dǎo)致公司相關(guān)投資資金不能如期、足額收回，可能會因此影響公司相關(guān)期間利潤。據(jù)《每日經(jīng)濟新聞》記者了解，公司于2019年1月3日利用閑置自有資金5000萬元購買良卓資產(chǎn)穩(wěn)健致遠(yuǎn)票據(jù)投資私募基金，該投資基金于2019年1月4日生效，產(chǎn)品期限3個月，目前尚未到期。
涉嫌未按約定使用受托資金
值得注意的是，中原內(nèi)配和四方達(dá)認(rèn)購的私募產(chǎn)品均是一家私募公司——上海良卓資產(chǎn)管理有限公司?；饦I(yè)協(xié)會數(shù)據(jù)顯示，良卓資產(chǎn)于2015年1月29日在協(xié)會登記備案，機構(gòu)類型為其他私募投資基金管理人，法定代表人季正棟，從履歷來看，其先后任職于致同會計師事務(wù)所上海分所項目經(jīng)理、上海市通力律師事務(wù)所業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)律師、上海金元百利資產(chǎn)管理有限公司業(yè)務(wù)部北京業(yè)務(wù)一部負(fù)責(zé)人、上海良卓資產(chǎn)管理有限公司總經(jīng)理。
而值得注意的是，上述兩家上市公司的公告均表示，其認(rèn)購的票據(jù)私募產(chǎn)品在運營過程中突發(fā)重大事件，涉嫌未按合同約定用途使用受托資金，出現(xiàn)重大違規(guī)情形，可能存在重大風(fēng)險。對此，有業(yè)內(nèi)人士對記者指出，相較股票型私募產(chǎn)品，票據(jù)型私募產(chǎn)品的風(fēng)險較小。按慣有思路，保理公司按照約定投資，質(zhì)押票據(jù)可以立刻貼現(xiàn)，償還本金。對于票據(jù)類私募產(chǎn)品逾期的原因，無非是資金鏈斷裂，或自有資金緊張或投資標(biāo)的違約。
中原內(nèi)配公告顯示，2018年6月27日公司審議通過關(guān)于使用閑置自有資金進行風(fēng)險投資的議案，授權(quán)公司及其全資、控股子公司在5億元額度內(nèi)進行風(fēng)險投資。據(jù)公告公布的投資理財信息顯示，公司近12個月的購買私募產(chǎn)品涉及金額超4億元。另外，公司還購買了信托計劃以及定向融資工具等。
中原內(nèi)配近期頻頻購買理財產(chǎn)品，2019年3月1日，中原內(nèi)配控股子公司中原內(nèi)配集團安徽有限責(zé)任公司使用閑置自有資金共計800萬元購買中國銀行非保本浮動收益型理財產(chǎn)品“中銀日積月累-日計劃”，年化收益率為3.00%。值得注意的是，在2019年3月14日，公司收到上海華領(lǐng)資產(chǎn)管理有限公司下發(fā)的通知函，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，結(jié)合基金的運作安排及基金整體退出清算的需要，基金管理人上海華領(lǐng)將華領(lǐng)定制5號銀行承兌匯票分級私募基金的收益分配方案進行調(diào)整，原投資起止日由“2018年11月5日至2019年3月5日”調(diào)整為“2018年11月5日至2019年11月7日”，由于投資期限發(fā)生變化，業(yè)績比較基準(zhǔn)由7.60%/年調(diào)整為10.00%/年。
2019年3月15日，公司使用閑置自有資金1000萬元追加認(rèn)購北京融匯陽光財富投資管理有限公司發(fā)行的陽光信石1期私募基金。
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