在6月份，中化遼寧有限公司發(fā)布公告“關(guān)于西南華夏物產(chǎn)有限公司等企業(yè)股權(quán)工商變更登記不實(shí)的鄭重聲明”。該聲明中提出，發(fā)現(xiàn)有不法分子偽造我司公章、營(yíng)業(yè)執(zhí)照，冒用我司名稱(chēng)將我司登記為某些公司的股東，并以所謂中化集團(tuán)下屬企業(yè)名義對(duì)外宣傳和招攬業(yè)務(wù)。

初看以上聲明，基本可歸類(lèi)到虛假商票的一類(lèi)之列！如此前數(shù)個(gè)央企也發(fā)布過(guò)相關(guān)公告。

關(guān)于西南華夏物產(chǎn)有限公司等企業(yè)股權(quán)工商變更登記不實(shí)的鄭重聲明

中化遼寧有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“我司”） 是中國(guó)中化集團(tuán)有限公司下屬的全資子公司。近期，我司發(fā)現(xiàn)有不法分子偽造我司公章、營(yíng)業(yè)執(zhí)照，冒用我司名稱(chēng)將我司登記為某些公司的股東，并以所謂中化集團(tuán)下屬企業(yè)名義對(duì)外宣傳和招攬業(yè)務(wù)。就此，我司現(xiàn)鄭重聲明如下：

一、我司從未簽署關(guān)于西南華夏物產(chǎn)有限公司、重慶做虎啟成科技有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的任何文件，從未就西南華夏物產(chǎn)有限公司、重慶做虎啟成科技有限公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓與任何主體進(jìn)行過(guò)商談、達(dá)成協(xié)議或交易，辦理西南華夏物產(chǎn)有限公司、重慶做虎啟成科技有限公司股權(quán)工商變更登記文件上所加蓋的我司公章以及所使用的我司營(yíng)業(yè)執(zhí)照均系偽造。

二、我司已向有關(guān)工商主管部門(mén)申請(qǐng)撤銷(xiāo)將我司登記為西南華夏物產(chǎn)有限公司、重慶做虎啟成科技有限公司股東的變更手續(xù)；同時(shí)，我司也已就不法分子偽造我司印章、證照等違法行為向公安機(jī)關(guān)刑事報(bào)案。我司將嚴(yán)厲追究有關(guān)責(zé)任主體的法律責(zé)任，堅(jiān)決捍衛(wèi)我司合法權(quán)益。

三、我司在此提醒有關(guān)個(gè)人及組織，辨識(shí)不法分子盜用我司名稱(chēng)、信息和利用偽造我司印章、證照等從事非法行為，謹(jǐn)防上當(dāng)受騙，避免造成損失。西南華夏物產(chǎn)有限公司及其全部下屬或關(guān)聯(lián)企業(yè)、重慶做虎啟成科技有限公司及其關(guān)聯(lián)單位以所謂中化集團(tuán)下屬企業(yè)名義對(duì)外開(kāi)展的一切行為均與我司無(wú)關(guān)，我司對(duì)此不承擔(dān)任何法律責(zé)任。

特此聲明！

                                                    中化遼寧有限公司

                                                    二〇二〇年六月二十四日

商票如何被偽造？

在電票時(shí)代，一般認(rèn)為票據(jù)不會(huì)出現(xiàn)假的問(wèn)題，但是只要是系統(tǒng)，就會(huì)出現(xiàn)紕漏。過(guò)往電票占比低，電票偽造也將少。目前電票已是主流，面臨的偽造風(fēng)險(xiǎn)必然上升。

結(jié)合近期的假電票的事件，總結(jié)了幾種假票：

1、通過(guò)騙取工商注冊(cè)資料，將自身包裝偽造成央企開(kāi)商票

1）詐騙犯通過(guò)偽造或不法（內(nèi)外勾結(jié)）騙取央企的：營(yíng)業(yè)執(zhí)照+法人簽字+公章！

2）通過(guò)偽造的材料在某地工商、市場(chǎng)監(jiān)督管理部門(mén)將企業(yè)偽造成目標(biāo)央企控股子公司；

3）大量開(kāi)立該子公司的商票，從而在市場(chǎng)以央企貿(mào)易兜售此商票！

案例：河南中建跨貿(mào)偽造中建一局控股子公司案！

2、通過(guò)騙取開(kāi)戶(hù)資料，直接通過(guò)系統(tǒng)開(kāi)目標(biāo)公司商票

1）詐騙犯通過(guò)偽造或不法（內(nèi)外勾結(jié)）騙取開(kāi)戶(hù)資料所需的央企照片或者復(fù)印件，偽造假章、假原件去開(kāi)戶(hù)；

2） 內(nèi)外勾結(jié)原件開(kāi)戶(hù)，集團(tuán)不知情；

3）通過(guò)開(kāi)好的企業(yè)戶(hù)+網(wǎng)銀，大肆開(kāi)立該央企的電子商票

案例：中鐵二局在興業(yè)銀行長(zhǎng)春前進(jìn)大街支行的不法商票；

3、通過(guò)系統(tǒng)漏洞開(kāi)立實(shí)為商票的偽銀票

1）詐騙犯通過(guò)某些小行的票據(jù)系統(tǒng)漏洞，將開(kāi)立的商票的付款人名稱(chēng)惡意寫(xiě)成某銀行；

2） 將本是票面有誤的商票偽裝成一張銀票，在市場(chǎng)兜售；

案例：安徽某科技農(nóng)商行的假銀票；

4、真的非法銀票

1）詐騙犯通過(guò)獲得銀行開(kāi)立同業(yè)戶(hù)的全套材料，并拿著材料到電票代理接入行開(kāi)立未直接接入電票系統(tǒng)的銀行同業(yè)戶(hù)；

2）利用部分電票代理接入的審核漏洞、業(yè)務(wù)監(jiān)控漏洞；對(duì)同業(yè)戶(hù)開(kāi)電票無(wú)需總行審批情況下，非法開(kāi)立真實(shí)的銀票；

3）在市場(chǎng)上在大肆拋售該電票！

案例：焦作中旅假電票案；

如何防風(fēng)險(xiǎn)：監(jiān)管有規(guī)定

在2020年2月，票交所就發(fā)布了《上海票據(jù)交易所處置偽假票據(jù)操作規(guī)程》的通知（票交所發(fā)【2020】22號(hào)），主要內(nèi)容包括·

1）該規(guī)定出臺(tái)是票交所針對(duì)商票假冒問(wèn)題發(fā)布的第一個(gè)正式應(yīng)對(duì)措施；該措施主要還是以應(yīng)急管制和凍結(jié)為主，將相關(guān)損失給與最快處置；

2）本制度定義的假票覆蓋了市場(chǎng)的主流類(lèi)型：被冒用資料開(kāi)銀行戶(hù)所開(kāi)票，以及開(kāi)票人惡意在票據(jù)兌付人上寫(xiě)為其他人，以及兜底的其他情況。對(duì)于這個(gè)定義貼合業(yè)務(wù)實(shí)際，沒(méi)有拘泥于票據(jù)法的相關(guān)規(guī)定，但如果從法律行為來(lái)看，制度所寫(xiě)假票基本為偽造。

3）提供電票服務(wù)的機(jī)構(gòu)是首要責(zé)任人，即一個(gè)人在你這開(kāi)了假票，你這家銀行有最大責(zé)任；

4）如果出票人發(fā)現(xiàn)被造假票，需要告知所開(kāi)票的銀行，銀行在24小時(shí)內(nèi)報(bào)告；

5）對(duì)于假票，主要是鎖定，鎖定后可解鎖或結(jié)清。

當(dāng)然，此前提到，這個(gè)制度首次正面回應(yīng)ECDS系統(tǒng)的一個(gè)潛在風(fēng)險(xiǎn)，但該制度只能是應(yīng)急用，不能從根本改變假電票風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)計(jì)ECDS未來(lái)還將推出更多措施，從系統(tǒng)前置防范假票。

央行在6月5日就曾發(fā)布“關(guān)于規(guī)范商業(yè)匯票信息披露的公告（征求意見(jiàn)稿）”，提到幾個(gè)問(wèn)題及要求：

1）商票信息披露問(wèn)題已影響商票的使用發(fā)展

2）商票承兌人需披露票據(jù)基本信息，特別是逾期情況！這是最大的變化！

3）金融機(jī)構(gòu)在辦理貼現(xiàn)有義務(wù)事先做好信息審核！