來(lái)源：論根本策

當(dāng)?shù)貢r(shí)間2020年2月20日，瑞士金融市場(chǎng)監(jiān)管局(FINMA)通過(guò)其官方網(wǎng)站宣布，經(jīng)過(guò)此前的調(diào)查，發(fā)現(xiàn)瑞士寶盛銀行(Julius Baer)2009年至2018年初期間的反洗錢(qián)反恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)控制措施明顯不符合法規(guī)要求。

簡(jiǎn)單而言，被查證的這些缺陷與委內(nèi)瑞拉國(guó)家石油公司(PDVSA)和世界足球聯(lián)合會(huì)(FIFA)的貪腐案件有關(guān)，并嚴(yán)重違反了金融市場(chǎng)法，而這也最終導(dǎo)致了瑞士金融市場(chǎng)監(jiān)管局的執(zhí)法行動(dòng)。

目前，瑞士金融市場(chǎng)監(jiān)管已經(jīng)要求瑞士寶盛銀行立即采取有效措施，并加以改進(jìn)，從而確保其遵守瑞士反洗錢(qián)反恐怖融資法令有關(guān)的義務(wù)與合規(guī)責(zé)任。

根據(jù)官方通報(bào)，瑞士寶盛銀行還必須調(diào)整員工招募和客戶(hù)接納政策。同時(shí)，還需要董事會(huì)的切實(shí)履責(zé)，并更新其薪酬待遇以及內(nèi)部紀(jì)律要求。

除此之外，根據(jù)要求，瑞士寶盛銀行在整改完畢達(dá)到合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)之前不得進(jìn)行大型收購(gòu)，而這一系列后續(xù)行動(dòng)都將由瑞士金融市場(chǎng)監(jiān)管局指定的審計(jì)機(jī)構(gòu)來(lái)實(shí)施監(jiān)督。

在過(guò)去的幾年中，瑞士金融市場(chǎng)監(jiān)管局相繼針對(duì)幾家瑞士銀行進(jìn)行了檢查，以確定他們是否涉及委內(nèi)瑞拉國(guó)有石油公司以及國(guó)際足聯(lián)的腐敗案，并評(píng)估他們的反洗錢(qián)合規(guī)體系是否符合標(biāo)準(zhǔn)。

基于檢查發(fā)現(xiàn)，瑞士寶盛銀行違反了反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理政策的要求，主要包括

一、系統(tǒng)性的反洗錢(qián)和風(fēng)險(xiǎn)管理缺失
 
在調(diào)查期間，瑞士金融市場(chǎng)監(jiān)管局發(fā)現(xiàn)瑞士寶盛銀行在執(zhí)行客戶(hù)盡職調(diào)查程序時(shí)存在系統(tǒng)性問(wèn)題，并存在不符合報(bào)告要求的情況。
 
經(jīng)過(guò)對(duì)所選擇的70個(gè)業(yè)務(wù)關(guān)系和150個(gè)樣本的檢查，發(fā)現(xiàn)絕大部分業(yè)務(wù)和交易都存在違規(guī)行為。而且，這些不合規(guī)問(wèn)題的時(shí)間跨度竟然是2009年到2018年初的近十年之間。
 
另外，瑞士金融市場(chǎng)監(jiān)管局還認(rèn)為，寶盛銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面亦存在系統(tǒng)性失誤，多次未能對(duì)涉及洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的可疑或明確跡象給予積極的響應(yīng)。

二、客戶(hù)盡職調(diào)查程序的漏洞
 
另?yè)?jù)檢查，瑞士寶盛銀行在執(zhí)行客戶(hù)身份識(shí)別時(shí)存在缺失，特別是未能確定客戶(hù)與之建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)的背景和目的。
 
在該行大多數(shù)的業(yè)務(wù)關(guān)系資料中，客戶(hù)盡職調(diào)查文檔中所包含的客戶(hù)身份信息不完整或模糊，如客戶(hù)的財(cái)富來(lái)源、在該行建立業(yè)務(wù)關(guān)系的賬戶(hù)目的、以及客戶(hù)的預(yù)期交易類(lèi)型等等關(guān)鍵信息均有缺失。
 
例如，即使寶盛銀行在已獲悉客戶(hù)正面臨腐敗指控的情況下仍舊在2014年為該客戶(hù)進(jìn)行了7,000萬(wàn)瑞士法郎的交易卻未進(jìn)行必要的調(diào)查。另外，該銀行還曾在2017年為這位客戶(hù)安排了涉及數(shù)百萬(wàn)美元的匯款交易，同樣也沒(méi)有進(jìn)行充分調(diào)查。而客戶(hù)提供的唯一信息僅僅是這筆錢(qián)將用于支付咨詢(xún)服務(wù)，然而，其他任何有關(guān)的詳細(xì)信息均未提供。

三、組織及風(fēng)險(xiǎn)文化存在不足
 
瑞士金融市場(chǎng)監(jiān)管局的執(zhí)法行動(dòng)還進(jìn)一步表明，組織架構(gòu)上的缺陷和不恰當(dāng)?shù)募?lì)措施對(duì)該行違反其反洗錢(qián)合規(guī)義務(wù)起到了推波助瀾的作用。特別是，該行的薪酬體系幾乎完全專(zhuān)注于財(cái)務(wù)目標(biāo)，很少關(guān)注合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)。
 
例如，一名服務(wù)于委內(nèi)瑞拉客戶(hù)的銀行員工在其客戶(hù)的可疑交易行為已被瑞士寶盛銀行報(bào)告至瑞士洗錢(qián)報(bào)告辦公室(Money Laundering Reporting Office Switzerland, MROS)的情況下仍然在2016年和2017年獲得了數(shù)百萬(wàn)美元的獎(jiǎng)金和其他報(bào)酬。更為夸張的是，在2016年，這名員工甚至還獲得了該行為“杰出表現(xiàn)者”所準(zhǔn)備的特別獎(jiǎng)金。通過(guò)這些薪酬，這名員工在這兩年中也獲得了他在職業(yè)生涯中最高的薪酬總額。
 
此外，瑞士寶盛銀行在2016年時(shí)就已決定對(duì)委內(nèi)瑞拉國(guó)家石油公司的貪腐案件進(jìn)行內(nèi)部審查，但這一決定的實(shí)施卻被拖延了整整近17個(gè)月。直到2018年中期，該行才針對(duì)其在委內(nèi)瑞拉的業(yè)務(wù)關(guān)系實(shí)施推遲已久的風(fēng)險(xiǎn)管控措施。
 
令人意外的是，即便在瑞士金融市場(chǎng)監(jiān)管局的調(diào)查開(kāi)始時(shí)，當(dāng)針對(duì)該行與委內(nèi)瑞拉國(guó)家石油公司之間的業(yè)務(wù)關(guān)系對(duì)其提出質(zhì)疑時(shí)，瑞士寶盛銀行都未能給予完整的回應(yīng)，而這本身也就違背了其向監(jiān)管當(dāng)局提供必要信息的合規(guī)責(zé)任。

根據(jù)已公布的信息，瑞士金融市場(chǎng)監(jiān)管局指出，盡管該行當(dāng)前的管理團(tuán)隊(duì)正在堅(jiān)決實(shí)施改進(jìn)計(jì)劃，但該行還應(yīng)當(dāng)采取以下額外措施：
 
? 建立并強(qiáng)化客戶(hù)盡職調(diào)查程序來(lái)識(shí)別客戶(hù)是否存在洗錢(qián)高風(fēng)險(xiǎn)，并評(píng)估已識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)而部署適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)控制措施；
? 立即改變其薪酬和紀(jì)律政策，使激勵(lì)措施不再以不合理的業(yè)務(wù)發(fā)展或合規(guī)缺失為代價(jià)來(lái)產(chǎn)生盡可能高的績(jī)效回報(bào)；
? 在董事會(huì)層面建立一個(gè)專(zhuān)門(mén)處理反洗錢(qián)合規(guī)問(wèn)題的委員會(huì)，或者建立一個(gè)類(lèi)似的有效機(jī)制；
? 在沒(méi)有完全達(dá)到反洗錢(qián)法律法規(guī)的標(biāo)準(zhǔn)之前，瑞士寶盛銀行不得進(jìn)行諸如重大收購(gòu)之類(lèi)的復(fù)雜交易，因?yàn)?，這些交易可能將會(huì)導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)(包括但不限于洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn))或組織復(fù)雜性顯著增加。
 
近年來(lái)，瑞士金融服務(wù)行業(yè)卷入了數(shù)起全球腐敗案，包括巴西國(guó)家石油公司、巴西建筑業(yè)巨頭(Odebrecht)、一馬基金(1MDB)、巴拿馬文件、國(guó)際足聯(lián)和委內(nèi)瑞拉國(guó)家石油公司等。

因此，瑞士金融市場(chǎng)監(jiān)管局正著手將其監(jiān)管活動(dòng)的重點(diǎn)放在了義務(wù)機(jī)構(gòu)如何處理涉嫌國(guó)際洗錢(qián)案件的交易之中。