各區(qū)金融工作部門，各商業(yè)保理公司，各有關(guān)單位：

為加強(qiáng)對(duì)我市商業(yè)保理公司監(jiān)督管理，促進(jìn)商業(yè)保理行業(yè)健康發(fā)展，天津市地方金融監(jiān)督管理局研究制定了《天津市商業(yè)保理公司監(jiān)督管理暫行辦法》，現(xiàn)予印發(fā)，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

??????????????????????????????2021年12月29日???

（此件主動(dòng)公開）

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天津市商業(yè)保理公司監(jiān)督管理暫行辦法?

第一章 ?總則

第一條 為規(guī)范本市商業(yè)保理公司經(jīng)營(yíng)行為，加強(qiáng)監(jiān)督管理，防范化解風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)商業(yè)保理行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》《中華人民共和國(guó)公司法》《天津市地方金融監(jiān)督管理?xiàng)l例》，國(guó)家發(fā)展改革委、商務(wù)部聯(lián)合發(fā)布的《市場(chǎng)準(zhǔn)入負(fù)面清單（2020年版）》和《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理的通知》（銀保監(jiān)辦發(fā)〔2019〕205號(hào)）等法律法規(guī)及監(jiān)管制度規(guī)定，制定本辦法。

????第二條 本辦法所稱商業(yè)保理公司是指從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

????本辦法所稱商業(yè)保理業(yè)務(wù)，是指供應(yīng)商將其基于真實(shí)交易的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給商業(yè)保理公司，由商業(yè)保理公司向其提供的保理融資、銷售分戶（分類）賬管理、應(yīng)收賬款催收、非商業(yè)性壞賬擔(dān)保等服務(wù)。

本辦法所稱應(yīng)收賬款，是指供應(yīng)商因提供商品、服務(wù)或者出租資產(chǎn)而形成的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請(qǐng)求權(quán)。

????第三條?在本市設(shè)立的商業(yè)保理公司、商業(yè)保理公司分公司應(yīng)當(dāng)遵守本辦法。

銀保監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)保理公司監(jiān)督管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

????第四條?本市商業(yè)保理公司監(jiān)督管理工作堅(jiān)持規(guī)范與發(fā)展并重的原則，在審慎監(jiān)管基礎(chǔ)上，支持商業(yè)保理公司創(chuàng)新發(fā)展，提升行業(yè)效能和服務(wù)功能。

?????第五條?市地方金融監(jiān)管部門對(duì)本市商業(yè)保理公司實(shí)施監(jiān)督管理，研究制定本市商業(yè)保理行業(yè)監(jiān)管制度，加強(qiáng)監(jiān)管信息化建設(shè)，組織和指導(dǎo)商業(yè)保理公司所在區(qū)金融工作部門開展日常監(jiān)管工作。

???區(qū)人民政府應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)本行政區(qū)域內(nèi)商業(yè)保理公司監(jiān)管工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，綜合考量本區(qū)域內(nèi)商業(yè)保理公司數(shù)量、規(guī)模等因素，加強(qiáng)專業(yè)化監(jiān)管隊(duì)伍建設(shè)，履行商業(yè)保理公司風(fēng)險(xiǎn)防范和處置的屬地責(zé)任。

????區(qū)金融工作部門在市地方金融監(jiān)管部門的指導(dǎo)下，依法依規(guī)開展區(qū)域內(nèi)商業(yè)保理公司的日常監(jiān)管工作。

????第六條 本市商業(yè)保理公司在本市設(shè)立的分公司的日常監(jiān)管工作，由商業(yè)保理公司所在區(qū)金融工作部門牽頭負(fù)責(zé)。分公司所在區(qū)金融工作部門應(yīng)予以配合。

????本市商業(yè)保理公司在外省市設(shè)立的分公司以及外省市商業(yè)保理公司在本市設(shè)立的分公司的監(jiān)管工作，遵從銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定。

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第二章 ?設(shè)立、變更與終止

第七條?商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)在市場(chǎng)監(jiān)管部門登記注冊(cè)的企業(yè)名稱中標(biāo)明“商業(yè)保理”字樣。

????第八條?設(shè)立商業(yè)保理公司，應(yīng)當(dāng)向所在區(qū)金融工作部門提交申請(qǐng)。區(qū)金融工作部門對(duì)設(shè)立商業(yè)保理公司的必要性、可行性、風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行審核；審核通過(guò)后，將審核意見、申請(qǐng)材料連同區(qū)人民政府的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估證明一并報(bào)市地方金融監(jiān)管部門。市地方金融監(jiān)管部門進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核通過(guò)后出具書面意見。

未經(jīng)市地方金融監(jiān)管部門審核并出具書面意見，任何單位和個(gè)人不得從事或變相從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)，不得在注冊(cè)名稱和經(jīng)營(yíng)范圍中擅自使用“商業(yè)保理”?“保理”字樣，不得有其他容易使公眾誤認(rèn)為從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的混淆行為。但是國(guó)家另有規(guī)定的除外。

??????第九條?擬設(shè)立商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)在取得市地方金融監(jiān)管部門審核通過(guò)的書面意見六個(gè)月內(nèi)，到市場(chǎng)監(jiān)管部門完成設(shè)立登記。設(shè)立登記完成前，不得開展商業(yè)保理業(yè)務(wù)。六個(gè)月內(nèi)未完成登記的，市地方金融監(jiān)管部門的書面審核意見失效。

????商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)在完成設(shè)立登記之日起十日內(nèi)，向區(qū)金融工作部門申請(qǐng)市地方金融監(jiān)管部門指定的信息系統(tǒng)賬號(hào)，按照要求填報(bào)相關(guān)信息。

????第十條?設(shè)立商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國(guó)公司法》的規(guī)定和以下相關(guān)要求：

（一）股東應(yīng)當(dāng)為企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和企業(yè)信用良好，近兩年沒(méi)有重大違法違規(guī)記錄。其中主要股東應(yīng)當(dāng)為企業(yè)法人，成立滿兩年且最近一年年末總資產(chǎn)不低于5000萬(wàn)元人民幣或者等值的可自由兌換貨幣，凈資產(chǎn)不低于2000萬(wàn)元人民幣或者等值的可自由兌換貨幣，或者主要股東成立不滿兩年，主要股東的控股股東符合前述條件。各股東入股資金均為自有貨幣資金，資金來(lái)源真實(shí)合法；

（二）注冊(cè)資本為實(shí)繳貨幣資本，最低限額為5000萬(wàn)元人民幣或者等值的可自由兌換貨幣，境外股東出資應(yīng)當(dāng)自公司成立之日起六個(gè)月內(nèi)實(shí)繳到位，并在公司章程中載明實(shí)繳到位計(jì)劃；

（三）擬任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員信用良好，無(wú)重大違法違規(guī)記錄，最近兩年無(wú)重大不良信用記錄；擬任高級(jí)管理人員應(yīng)從事商業(yè)保理、金融、財(cái)務(wù)管理等與擬任崗位相關(guān)的工作三年以上；

????（四）有明確的業(yè)務(wù)發(fā)展模式及風(fēng)險(xiǎn)控制模式，有健全的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系；

（五）在本市有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所。

　第十一條?申請(qǐng)?jiān)O(shè)立商業(yè)保理公司，應(yīng)當(dāng)提交下列材料：

（一）申請(qǐng)書，內(nèi)容應(yīng)至少包括擬設(shè)立商業(yè)保理公司的名稱、住所、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、股東名冊(cè)及出資額等；

????（二）股東簽署的可行性研究報(bào)告，內(nèi)容應(yīng)至少包括股東及實(shí)際控制人基本情況（如股東或關(guān)聯(lián)方中有金融機(jī)構(gòu)或地方金融組織的，應(yīng)簡(jiǎn)要介紹有關(guān)情況），擬設(shè)商業(yè)保理公司的業(yè)務(wù)發(fā)展模式、風(fēng)險(xiǎn)控制模式以及公司治理結(jié)構(gòu)、部門設(shè)置、管理團(tuán)隊(duì)情況等；

（三）股東簽署的出資協(xié)議；

（四）主要股東（或主要股東的控股股東）最近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告及最近一個(gè)季度的財(cái)務(wù)報(bào)表；其他股東成立滿一年的，提交上年度的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告及最近一個(gè)季度的財(cái)務(wù)報(bào)表，成立不滿一年的，提交最近一個(gè)季度財(cái)務(wù)報(bào)表；

（五）境內(nèi)股東提交會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的注冊(cè)資本全額實(shí)繳到位的驗(yàn)資報(bào)告；境外股東提交承諾書，承諾在公司完成設(shè)立登記之日起六個(gè)月內(nèi)提交驗(yàn)資報(bào)告；

（六）境內(nèi)股東提交企業(yè)信用報(bào)告，境外股東提交信用承諾書；

（七）公司章程以及公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度文件；

（八）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的身份證明文件復(fù)印件，個(gè)人簡(jiǎn)歷，境內(nèi)人員的個(gè)人信用報(bào)告或者境外人員的信用承諾書；

（九）在本市的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證書或者租賃合同復(fù)印件；

（十）股東簽署的載明申報(bào)材料真實(shí)以及最近兩年沒(méi)有重大違法違規(guī)記錄的承諾書。

????地方金融監(jiān)管部門基于實(shí)質(zhì)審查需要，可以要求申請(qǐng)人提供其他材料。

第十二條 有境外股東的商業(yè)保理公司在境外股東提交出資實(shí)繳到位的驗(yàn)資報(bào)告前，不得開展商業(yè)保理業(yè)務(wù)。開展業(yè)務(wù)的，屬于未取得資質(zhì)擅自從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)。

第十三條 境外股東無(wú)正當(dāng)理由自公司設(shè)立登記之日起六個(gè)月內(nèi)未實(shí)繳注冊(cè)資本并提交驗(yàn)資報(bào)告的，市地方金融監(jiān)管部門撤銷對(duì)該商業(yè)保理公司設(shè)立事項(xiàng)審核通過(guò)的書面意見，并告知市市場(chǎng)監(jiān)管部門。該商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)自書面審核意見被撤銷之日起三十日內(nèi)向市場(chǎng)監(jiān)管部門申請(qǐng)變更登記或者辦理注銷登記。

?????第十四條 商業(yè)保理公司下列事項(xiàng)變更，應(yīng)當(dāng)向所在區(qū)金融工作部門提交申請(qǐng)。區(qū)金融工作部門審核通過(guò)后，將審核意見和相關(guān)申請(qǐng)材料報(bào)市地方金融監(jiān)管部門。市地方金融監(jiān)管部門復(fù)核通過(guò)后出具同意變更的書面意見。商業(yè)保理公司變更后的相關(guān)事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)符合本辦法規(guī)定：

????（一）變更公司名稱、組織形式；

????（二）變更法定代表人；

????（三）變更注冊(cè)資本；

????（四）變更股權(quán)；

????（五）調(diào)整經(jīng)營(yíng)范圍（不含退出商業(yè)保理行業(yè)）；

????（六）變更公司住所（不含區(qū)內(nèi)變更公司住所）；

（七）合并或者分立。

????第十五條 商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)在獲準(zhǔn)變更相關(guān)事項(xiàng)之日起六個(gè)月內(nèi)，到市場(chǎng)監(jiān)管部門完成變更登記。六個(gè)月內(nèi)未完成變更登記的，市地方金融監(jiān)管部門同意變更的書面意見失效。

第十六條 商業(yè)保理公司應(yīng)在下列變更事項(xiàng)發(fā)生后五日內(nèi)，向區(qū)金融工作部門備案，區(qū)金融工作部門應(yīng)當(dāng)對(duì)相關(guān)情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析。

?（一）實(shí)際控制人變更；

?（二）股東名稱變更；

??????（三）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變更（變更后董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)符合本辦法第十條第三項(xiàng)相關(guān)要求）；

（四）區(qū)內(nèi)變更公司住所；

（五）修改公司章程中除本辦法第十四條規(guī)定以外的事項(xiàng)；

（六）投資設(shè)立、入股或退出其他經(jīng)濟(jì)組織。

????第十七條?商業(yè)保理公司在市場(chǎng)監(jiān)管部門完成本辦法第十四條變更事項(xiàng)登記信息變更或在區(qū)金融工作部門完成本辦法第十六條變更事項(xiàng)備案后，應(yīng)在五日內(nèi)登錄市地方金融監(jiān)管部門指定的信息系統(tǒng)修改相關(guān)信息。

?第十八條 本市的商業(yè)保理公司申請(qǐng)?jiān)O(shè)立分公司，應(yīng)當(dāng)向公司所在區(qū)金融工作部門提交書面申請(qǐng)。其中，在本市內(nèi)設(shè)立分公司的，由公司所在區(qū)金融工作部門會(huì)同擬設(shè)立分公司所在區(qū)金融工作部門對(duì)分公司設(shè)立事宜進(jìn)行聯(lián)合審核，審核通過(guò)后聯(lián)合出具書面意見。商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)在取得審核通過(guò)的書面意見六個(gè)月內(nèi)完成設(shè)立登記，并在完成設(shè)立登記之日起三十日內(nèi)，分別向商業(yè)保理公司所在區(qū)金融工作部門以及分公司所在區(qū)金融工作部門備案。

在外省市設(shè)立分公司的，由公司所在區(qū)金融工作部門對(duì)分公司設(shè)立事宜進(jìn)行審核，審核通過(guò)后，將審核意見和申請(qǐng)材料報(bào)市地方金融監(jiān)管部門。市地方金融監(jiān)管部門進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核通過(guò)后出具書面意見。商業(yè)保理公司在取得本市審核通過(guò)的書面意見后，應(yīng)當(dāng)按照擬設(shè)分公司所在地的相關(guān)要求，辦理分公司設(shè)立申請(qǐng)事宜。商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)在完成分公司設(shè)立登記之日起三十日內(nèi)，向商業(yè)保理公司所在區(qū)金融工作部門備案。

????第十九條 外省市商業(yè)保理公司申請(qǐng)?jiān)诒臼性O(shè)立分公司，應(yīng)當(dāng)在獲得商業(yè)保理公司所在地監(jiān)督管理部門同意后，向擬設(shè)分公司所在區(qū)金融工作部門提交書面申請(qǐng)；由區(qū)金融工作部門對(duì)分公司設(shè)立事宜進(jìn)行審核，審核通過(guò)后，將審核意見和申請(qǐng)材料報(bào)市地方金融監(jiān)管部門。市地方金融監(jiān)管部門進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核通過(guò)后出具書面意見。商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)在取得審核通過(guò)的書面意見六個(gè)月內(nèi)完成設(shè)立登記，并在完成設(shè)立登記之日起三十日內(nèi)，向分公司所在地區(qū)金融工作部門備案。????

?????第二十條?商業(yè)保理公司由于解散、被依法宣告破產(chǎn)等原因終止的，應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行清算，對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)承接以及債務(wù)清償作出明確安排。清算期間，不得開展與清算無(wú)關(guān)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

??????第二十一條?商業(yè)保理公司解散的，應(yīng)當(dāng)在清算組成立之前報(bào)告區(qū)金融工作部門，清算過(guò)程接受監(jiān)督。

按照法定程序完成清算后，應(yīng)當(dāng)向區(qū)金融工作部門提交解散申請(qǐng)、清算組名單、財(cái)產(chǎn)清單、資產(chǎn)負(fù)債表、債權(quán)申報(bào)公告、清算報(bào)告等材料。區(qū)金融工作部門審核通過(guò)后，將審核意見和申請(qǐng)材料報(bào)市地方金融監(jiān)管部門。市地方金融監(jiān)管部門確認(rèn)后，公告其終止經(jīng)營(yíng)。

商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)在市地方金融監(jiān)管部門公告其終止經(jīng)營(yíng)后，及時(shí)到市場(chǎng)監(jiān)管部門申請(qǐng)辦理注銷登記。

第二十二條?商業(yè)保理公司辦理注銷登記，不適用簡(jiǎn)易注銷登記程序。

第二十三條?商業(yè)保理公司被依法宣告破產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)在收到人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)的裁定之日起五日內(nèi)書面報(bào)告區(qū)金融工作部門，區(qū)金融工作部門在三日內(nèi)書面報(bào)告市地方金融監(jiān)管部門。

第二十四條?商業(yè)保理公司不再經(jīng)營(yíng)商業(yè)保理業(yè)務(wù)，退出商業(yè)保理行業(yè)，應(yīng)當(dāng)對(duì)存量商業(yè)保理業(yè)務(wù)及債務(wù)進(jìn)行妥善處置。在存量商業(yè)保理業(yè)務(wù)以及全部債務(wù)處置完畢后，向區(qū)金融工作部門提交退出商業(yè)保理行業(yè)書面申請(qǐng)。區(qū)金融工作部門審核通過(guò)后，將審核意見和申請(qǐng)材料報(bào)市地方金融監(jiān)管部門。市地方金融監(jiān)管部門進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核通過(guò)后出具同意退出商業(yè)保理行業(yè)的書面意見。

商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)自市地方金融監(jiān)管部門同意退出商業(yè)保理行業(yè)之日起三十日內(nèi)，到市場(chǎng)監(jiān)管部門申請(qǐng)辦理變更登記，取消公司名稱中“商業(yè)保理”字樣以及經(jīng)營(yíng)范圍中的商業(yè)保理相關(guān)內(nèi)容。

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第三章??經(jīng)營(yíng)規(guī)范

第二十五條?商業(yè)保理公司應(yīng)主要從事下列全部或部分商業(yè)保理業(yè)務(wù)：

（一）保理融資；

（二）銷售分戶（分類）賬管理；

（三）應(yīng)收賬款催收；

（四）非商業(yè)性壞賬擔(dān)保；

商業(yè)保理公司還可經(jīng)營(yíng)客戶資信調(diào)查與評(píng)估、與商業(yè)保理相關(guān)的咨詢服務(wù)。

????第二十六條?商業(yè)保理公司不得有以下行為或經(jīng)營(yíng)以下業(yè)務(wù)：

（一）吸收或變相吸收公眾存款；

（二）發(fā)放貸款或受托發(fā)放貸款(商業(yè)保理公司通過(guò)虛構(gòu)應(yīng)收賬款以保理融資為名出借資金、明知應(yīng)收賬款為虛構(gòu)仍以保理融資為名出借資金的，屬于本款所稱的發(fā)放貸款）；

（三）專門從事或受托開展與商業(yè)保理無(wú)關(guān)的催收業(yè)務(wù)、討債業(yè)務(wù)；

（四）基于不合法基礎(chǔ)交易合同、寄售合同、權(quán)屬不清的應(yīng)收賬款、因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請(qǐng)求權(quán)等開展保理融資業(yè)務(wù)；

（五）國(guó)家規(guī)定不得從事的其他活動(dòng)。

?????第二十七條?商業(yè)保理公司可以通過(guò)以下渠道融入資金：

（一）向銀保監(jiān)會(huì)監(jiān)管的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)融資；

（二）股東借款；

（三）關(guān)聯(lián)方借款；

（四）發(fā)行債券、股票、資產(chǎn)證券化產(chǎn)品；

（五）借用短期外債和中長(zhǎng)期外債；

（六）再保理；

（七）符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的其他融資渠道。

商業(yè)保理公司不得通過(guò)網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機(jī)構(gòu)、地方各類交易場(chǎng)所、資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)以及私募投資基金等機(jī)構(gòu)融入資金（本辦法另有規(guī)定的除外）；不得與其他商業(yè)保理公司拆借或變相拆借資金（商業(yè)保理公司從作為其股東的商業(yè)保理公司借款的除外）。

????第二十八條?商業(yè)保理公司應(yīng)遵守以下監(jiān)管要求：

（一）受讓同一債務(wù)人的應(yīng)收賬款，不得超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的50%；受讓以其關(guān)聯(lián)企業(yè)為債務(wù)人的應(yīng)收賬款，不得超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的40%；

（二）將逾期九十天未收回或未實(shí)現(xiàn)的保理融資款納入不良資產(chǎn)管理；

（三）計(jì)提的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，不得低于融資保理業(yè)務(wù)期末余額的1%；

（四）風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)不得超過(guò)凈資產(chǎn)的10倍。

本辦法印發(fā)前設(shè)立的商業(yè)保理公司，不符合前款第一項(xiàng)、第四項(xiàng)規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)在銀保監(jiān)會(huì)清理整頓期限內(nèi)達(dá)到要求。

????第二十九條?商業(yè)保理公司可以通過(guò)在本市合法設(shè)立的地方交易場(chǎng)所轉(zhuǎn)讓保理資產(chǎn)，可以向資產(chǎn)管理公司轉(zhuǎn)讓不良保理資產(chǎn)。轉(zhuǎn)讓保理資產(chǎn)和不良保理資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的真實(shí)、完全轉(zhuǎn)讓，不得設(shè)置任何顯性或者隱性的回購(gòu)、擔(dān)保等條件。

前款所稱資產(chǎn)管理公司，是指銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司和省級(jí)人民政府批準(zhǔn)設(shè)立或者授權(quán)開展金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量收購(gòu)、處置業(yè)務(wù)的地方資產(chǎn)管理公司。

????第三十條?商業(yè)保理公司應(yīng)重點(diǎn)支持符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策方向、主業(yè)集中于實(shí)體經(jīng)濟(jì)、技術(shù)先進(jìn)、有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)業(yè)鏈上下游中小企業(yè)，助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)和中小企業(yè)發(fā)展，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)。

????第三十一條 商業(yè)保理公司應(yīng)完善公司治理，健全內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，防范化解各類風(fēng)險(xiǎn)，保障安全穩(wěn)健運(yùn)行。

????第三十二條?商業(yè)保理公司應(yīng)按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等相關(guān)規(guī)定，真實(shí)記錄并全面反映業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況，建立業(yè)務(wù)臺(tái)賬，記載商業(yè)保理業(yè)務(wù)收支情況，編制財(cái)務(wù)報(bào)告。年度財(cái)務(wù)報(bào)告須經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。

????第三十三條?商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)在中國(guó)人民銀行征信中心動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)對(duì)開展商業(yè)保理業(yè)務(wù)所涉應(yīng)收賬款的權(quán)利狀況進(jìn)行查詢、登記公示。

????第三十四條?商業(yè)保理公司開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)或其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，涉及外匯管理事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家外匯管理有關(guān)規(guī)定。

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第四章??監(jiān)督管理

第三十五條?商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)登錄市地方金融監(jiān)管部門指定的信息系統(tǒng)，全面填報(bào)企業(yè)基本信息、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)信息、財(cái)務(wù)信息等，并根據(jù)監(jiān)管需要報(bào)送經(jīng)營(yíng)報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)告以及經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告等文件和資料。

第三十六條?商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行地方金融組織統(tǒng)計(jì)制度，按照規(guī)定的統(tǒng)計(jì)內(nèi)容和數(shù)據(jù)報(bào)送要求報(bào)送有關(guān)信息。

第三十七條?市地方金融監(jiān)管部門建立全市商業(yè)保理公司非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息系統(tǒng)，對(duì)商業(yè)保理公司實(shí)施非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。區(qū)金融工作部門對(duì)區(qū)內(nèi)商業(yè)保理公司開展日常非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。

????第三十八條?市地方金融監(jiān)管部門可以對(duì)商業(yè)保理公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，現(xiàn)場(chǎng)檢查工作程序須符合行政執(zhí)法工作相關(guān)要求。區(qū)金融工作部門可以根據(jù)日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防控的需要對(duì)商業(yè)保理公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查。商業(yè)保理公司應(yīng)配合現(xiàn)場(chǎng)檢查、現(xiàn)場(chǎng)核查工作。

根據(jù)工作需要，市地方金融監(jiān)管部門、區(qū)金融工作部門可以聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)協(xié)助開展現(xiàn)場(chǎng)檢查、現(xiàn)場(chǎng)核查。

????第三十九條?市地方金融監(jiān)管部門、區(qū)金融工作部門根據(jù)監(jiān)管需要，可以與商業(yè)保理公司進(jìn)行監(jiān)督管理談話，對(duì)其采取要求提高信息報(bào)送頻率、督促開展自查、做出風(fēng)險(xiǎn)提示等監(jiān)管措施。

第四十條?商業(yè)保理公司違反本辦法規(guī)定，市地方金融監(jiān)管部門可以采取第三十八條、第三十九條所規(guī)定的監(jiān)管手段和監(jiān)管措施，或者進(jìn)行教育、要求責(zé)令限期改正等；違反《天津市地方金融監(jiān)督管理?xiàng)l例》的，依法給予行政處罰；涉嫌構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)。

第四十一條 市地方金融監(jiān)管部門組織區(qū)金融工作部門開展商業(yè)保理公司監(jiān)管評(píng)級(jí)，并根據(jù)監(jiān)管評(píng)級(jí)情況采取差異化監(jiān)管措施，實(shí)施分類監(jiān)管。

????第四十二條 商業(yè)保理公司應(yīng)在下列事項(xiàng)發(fā)生后十日內(nèi)向區(qū)金融工作部門報(bào)告，區(qū)金融工作部門應(yīng)當(dāng)對(duì)重大事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析，并在三日內(nèi)報(bào)告市地方金融監(jiān)管部門：

（一）發(fā)行股票、債券、資產(chǎn)證券化產(chǎn)品；

（二）單一股東占公司5%以上的股權(quán)被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；

（三）單筆金額超過(guò)最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表凈資產(chǎn)5%或交易后累計(jì)占比超過(guò)最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表凈資產(chǎn)10%的關(guān)聯(lián)交易；

（四）單筆金額超過(guò)凈資產(chǎn)10%的重大債務(wù)；

（五）單筆金額超過(guò)最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表凈資產(chǎn)20%或累計(jì)占比超過(guò)最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表凈資產(chǎn)30%的或有負(fù)債；

（六）單一案件的涉案金額或者涉及同一當(dāng)事人案件的涉案總額占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以上的未決訴訟、仲裁；

（七）超過(guò)最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表凈資產(chǎn)10%的重大損失或賠償責(zé)任；

（八）占最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表凈資產(chǎn)10%以上的資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)；

（九）法定代表人、董事長(zhǎng)或者經(jīng)理無(wú)法履行職責(zé)；

（十）公司或者董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員受到其他部門處罰；

（十一）年度內(nèi)發(fā)生五次以上商業(yè)保理合同未被人民法院認(rèn)定為商業(yè)保理法律關(guān)系的情況；

（十二）其他對(duì)公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展有重大影響的事項(xiàng)。

在短時(shí)間內(nèi)頻繁發(fā)生同類重大事項(xiàng)的，經(jīng)市地方金融監(jiān)管部門同意，可以每月集中報(bào)送一次。

?第四十三條 商業(yè)保理公司發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)在二十四小時(shí)內(nèi)報(bào)告區(qū)金融工作部門；區(qū)金融工作部門應(yīng)當(dāng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行評(píng)估，采取相應(yīng)處置措施，并及時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)和處置情況書面報(bào)告市地方金融監(jiān)管部門。重大風(fēng)險(xiǎn)包括：

（一）三十日內(nèi)到期的負(fù)債無(wú)法按期償付；

（二）發(fā)生占最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表凈資產(chǎn)30%以上的重大損失；

（三）占最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表凈資產(chǎn)30%以上的資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)；

（四）主要業(yè)務(wù)陷入停頓，無(wú)法繼續(xù)開展商業(yè)保理業(yè)務(wù)；

（五）法定代表人下落不明；

（六）公司或者法定代表人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)刑事調(diào)查，或者受到刑事處罰；

（七）公司或者公司的法定代表人被人民法院納入失信被執(zhí)行人名單；

（八）年度內(nèi)發(fā)生十次以上商業(yè)保理合同未被人民法院認(rèn)定為商業(yè)保理法律關(guān)系的情況；

（九）其他足以危及公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)或者產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的事件。

????第四十四條 商業(yè)保理公司發(fā)生突發(fā)事件，應(yīng)當(dāng)在二小時(shí)內(nèi)報(bào)告區(qū)金融工作部門，并及時(shí)采取措施進(jìn)行處置；區(qū)金融工作部門應(yīng)當(dāng)在接到報(bào)告之時(shí)起二小時(shí)內(nèi)報(bào)告市地方金融監(jiān)管部門，并啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，進(jìn)行有效處置。突發(fā)事件包括：

（一）聚眾上訪、圍攻或者沖擊營(yíng)業(yè)場(chǎng)所等產(chǎn)生重大社會(huì)影響的群體性事件；

（二）涉及人員傷亡或者重大財(cái)產(chǎn)損失的安全生產(chǎn)事件；

（三）其他對(duì)社會(huì)穩(wěn)定有重大影響的突發(fā)事件。

????第四十五條?區(qū)金融工作部門應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后十五日內(nèi)向市地方金融監(jiān)管部門報(bào)送上月度按照本辦法第十六條、第十八條和第十九條接受區(qū)內(nèi)商業(yè)保理公司備案情況；每季度結(jié)束后十五日內(nèi)，報(bào)送上季度區(qū)內(nèi)商業(yè)保理公司日常監(jiān)管以及風(fēng)險(xiǎn)防控處置情況；每年4月15日前報(bào)送上一年度區(qū)域內(nèi)商業(yè)保理公司監(jiān)管和發(fā)展情況。

????第四十六條 市地方金融監(jiān)管部門按照《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理的通知》和本辦法等規(guī)定，組織開展全市商業(yè)保理公司清理規(guī)范工作。本辦法印發(fā)前設(shè)立的商業(yè)保理公司，應(yīng)當(dāng)在達(dá)到銀保監(jiān)會(huì)和本辦法要求后按照清理規(guī)范工作流程申請(qǐng)驗(yàn)收，驗(yàn)收合格的商業(yè)保理公司納入監(jiān)管名單。

未申請(qǐng)驗(yàn)收或驗(yàn)收不合格的商業(yè)保理公司，不得新增商業(yè)保理業(yè)務(wù)。有存量商業(yè)保理業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)對(duì)存量商業(yè)保理業(yè)務(wù)進(jìn)行妥善處置；無(wú)存量商業(yè)保理業(yè)務(wù)和存量商業(yè)保理業(yè)務(wù)處置完畢的，應(yīng)當(dāng)?shù)绞袌?chǎng)監(jiān)管部門辦理注銷登記，或者取消公司名稱中的“商業(yè)保理”字樣以及經(jīng)營(yíng)范圍中的商業(yè)保理相關(guān)內(nèi)容，退出商業(yè)保理行業(yè)。

未納入監(jiān)管名單的商業(yè)保理公司不適用本辦法第二十一條至第二十四條的規(guī)定。

第四十七條 市商業(yè)保理行業(yè)自律組織應(yīng)當(dāng)接受市地方金融監(jiān)管部門的監(jiān)督指導(dǎo)，按照章程發(fā)揮溝通協(xié)調(diào)和行業(yè)自律作用。

市商業(yè)保理行業(yè)自律組織不能履行或者不能完全履行職責(zé)時(shí)，市地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)予以指出糾正，并根據(jù)情況通報(bào)民政等部門。

第四十八條?市商業(yè)保理行業(yè)自律組織應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)行業(yè)自律建設(shè)、提升自身能力水平，充分發(fā)揮服務(wù)、協(xié)調(diào)和行業(yè)自律作用，協(xié)助監(jiān)管部門處理涉及商業(yè)保理公司投訴、解決行業(yè)內(nèi)部矛盾糾紛、規(guī)范企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)、維護(hù)會(huì)員合法權(quán)益，營(yíng)造良好市場(chǎng)環(huán)境，加強(qiáng)對(duì)行業(yè)的分析研究，促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展。

鼓勵(lì)商業(yè)保理公司加入市商業(yè)保理行業(yè)自律組織。

?第四十九條?市商業(yè)保理行業(yè)自律組織應(yīng)當(dāng)在每年3月31日前向市地方金融監(jiān)管部門報(bào)送上一年度工作報(bào)告；遇有重大問(wèn)題或者重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告。

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第五章??支持發(fā)展

第五十條?本市支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)設(shè)立商業(yè)保理公司或加大投資力度，進(jìn)一步提升行業(yè)聚集效用，建設(shè)商業(yè)保理全國(guó)行業(yè)高地。

第五十一條 本市積極研究實(shí)施促進(jìn)商業(yè)保理行業(yè)發(fā)展的扶持政策，從分類監(jiān)管、司法保障、融資支持、鼓勵(lì)創(chuàng)新等方面打造一流營(yíng)商環(huán)境，提升行業(yè)發(fā)展動(dòng)能。

第五十二條?鼓勵(lì)商業(yè)保理公司服務(wù)“制造業(yè)立市”等本市經(jīng)濟(jì)社會(huì)重大發(fā)展戰(zhàn)略，發(fā)揮產(chǎn)業(yè)、技術(shù)、服務(wù)等優(yōu)勢(shì)，加大對(duì)本市產(chǎn)業(yè)鏈的支持力度，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)融共同發(fā)展。

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第六章?附則

第五十三條 本辦法所稱主要股東，是指所在商業(yè)保理公司出資額最高股東。所稱風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，是指企業(yè)總資產(chǎn)減去現(xiàn)金、銀行存款、國(guó)債后的剩余資產(chǎn)總額。所稱高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人等依據(jù)《公司法》有關(guān)規(guī)定予以認(rèn)定。所稱關(guān)聯(lián)方，依據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第36號(hào)關(guān)聯(lián)方披露》的規(guī)定予以認(rèn)定。

第五十四條 本辦法自印發(fā)之日起施行。《天津市地方金融監(jiān)督管理局關(guān)于印發(fā)<天津市商業(yè)保理試點(diǎn)管理辦法（試行）>的通知》（津金監(jiān)規(guī)范〔2019〕1號(hào)）同時(shí)廢止。

來(lái)源 ：天津市地方金融監(jiān)督管理局