6月21日，“公司金融2024發(fā)展論壇——暨產(chǎn)業(yè)數(shù)字金融展望”大會(huì)在武漢隆重召開。中國融通集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司副總經(jīng)理趙建廷以“司庫體系建設(shè)的實(shí)踐與探索”為主題，在大會(huì)上發(fā)表了精彩演講。
以下為演講全文，有刪節(jié)：
非常感謝峰會(huì)主辦方給予我這次分享的機(jī)會(huì)。今天，我作為中央企業(yè)員工參加這場銀行業(yè)公司經(jīng)營的盛會(huì)，與大家分享一下中央企業(yè)近期的熱點(diǎn)——司庫體系建設(shè)。
首先，我想從三個(gè)方面來分享關(guān)于司庫體系建設(shè)的思考。
一、需求。為何中央企業(yè)需要建設(shè)司庫體系？這既源于國資委監(jiān)管的要求，也出于企業(yè)自身發(fā)展的需要。
二、實(shí)踐。以我所在的中國融通集團(tuán)為例，我們?nèi)绾螛?gòu)建司庫體系？建設(shè)司庫體系能帶來哪些好處？
三、展望。即對司庫體系未來發(fā)展的趨勢方面的探索和思考。
我們發(fā)現(xiàn)司庫體系具有六大核心職能：現(xiàn)金和流動(dòng)性管理、營運(yùn)資本管理、投融資管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、金融機(jī)構(gòu)管理以及最終決策支持和信息管理。這些職能共同構(gòu)成了企業(yè)資金管理的完整鏈條，確保了資金的高效運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)控制。
在當(dāng)前數(shù)字與信息技術(shù)飛速發(fā)展的背景下，金融支付手段已遠(yuǎn)超傳統(tǒng)貨幣形式，票據(jù)、第三方支付等多種新型支付方式層出不窮。隨著企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的步伐加快，傳統(tǒng)的資金集中管理模式已難以滿足企業(yè)現(xiàn)代化管理需求。
在國家“立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展”的號召下，中央企業(yè)為實(shí)現(xiàn)“走出去”和建設(shè)世界一流企業(yè)的目標(biāo)，應(yīng)以司庫體系建設(shè)為突破口，推動(dòng)業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)的深度融合。
目前司庫有以下幾個(gè)方面的變化：
一、管理理念：從財(cái)務(wù)視角轉(zhuǎn)向金融視角，用金融思維解決財(cái)務(wù)問題。
二、管理職責(zé)：財(cái)務(wù)人員角色從簡單記賬的“管控家”轉(zhuǎn)變?yōu)椤皯?zhàn)略家”，為企業(yè)提供決策支持。
三、配套管理范圍：從企業(yè)內(nèi)部擴(kuò)展到整個(gè)產(chǎn)業(yè)，涵蓋上下游企業(yè)及相關(guān)資源，實(shí)現(xiàn)內(nèi)外聯(lián)動(dòng)的運(yùn)營機(jī)制；從國內(nèi)拓展至國際，滿足全球化管理的需求。
四、報(bào)告機(jī)制：不能簡單從傳統(tǒng)財(cái)務(wù)的“靜態(tài)”去試點(diǎn)，我們要從“動(dòng)態(tài)”去試點(diǎn)，國資委提出的司庫定義已經(jīng)很清楚，對金融資源要進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，統(tǒng)籌調(diào)度，這對企業(yè)的信息化系統(tǒng)、管理機(jī)制等均提出了很高的要求。
中國融通集團(tuán)自2019年成立以來，面對多元化的業(yè)務(wù)板塊，積極推進(jìn)司庫建設(shè)。集團(tuán)的司庫管理策略緊密結(jié)合企業(yè)發(fā)展階段和信息化水平，實(shí)現(xiàn)了資金管理的高效與規(guī)范。集團(tuán)搭建了統(tǒng)一的司庫管理平臺，圍繞組織體系和制度流程兩大保障，聚焦金融資源管理和金融風(fēng)險(xiǎn)管理兩大核心業(yè)務(wù)，構(gòu)建了多方主體參與的多層次生態(tài)圈。
在司庫管理的實(shí)踐中，中國融通采取了多項(xiàng)措施。首先，通過可視、可塑、可控的導(dǎo)向，優(yōu)化資金集中管理基礎(chǔ)，確保賬戶管理、資金運(yùn)作的規(guī)范與高效。其次，以全面、全量、全程為原則，統(tǒng)籌推進(jìn)金融資源的合理配置，把11項(xiàng)金融資源納入司庫平臺進(jìn)行管理，并實(shí)行全生命周期的金融業(yè)務(wù)管控。第三，構(gòu)建事前、事中、事后的動(dòng)態(tài)組合風(fēng)險(xiǎn)防控體系，加強(qiáng)合規(guī)管控和預(yù)警監(jiān)控，確保資金安全。第四，集團(tuán)以數(shù)智化、精益化、集約化為目標(biāo)，建立多功能展示大屏，以主屏和分屏的形式，通過對核心數(shù)據(jù)有機(jī)整合，加以歸集、分析、穿透等技術(shù)手段，達(dá)到幫助集團(tuán)公司及成員單位生產(chǎn)經(jīng)營決策數(shù)智化的效果。同時(shí)，推動(dòng)司庫平臺與集團(tuán)內(nèi)部的財(cái)務(wù)共享系統(tǒng)、合同系統(tǒng)、資產(chǎn)系統(tǒng)、全面預(yù)算系統(tǒng)等實(shí)現(xiàn)集成，確保數(shù)據(jù)和信息的實(shí)時(shí)共享。第五，集團(tuán)注重高素質(zhì)金融服務(wù)團(tuán)隊(duì)的建設(shè)，以創(chuàng)新、復(fù)合、高效為原則，培養(yǎng)了一批既懂運(yùn)營、又懂財(cái)務(wù)、還懂金融的復(fù)合型人才，為司庫建設(shè)提供了強(qiáng)有力的人才保障。
在成效方面，集團(tuán)實(shí)現(xiàn)了三個(gè)轉(zhuǎn)變和三個(gè)提升。三個(gè)轉(zhuǎn)變包括業(yè)財(cái)分離向一體化融合的轉(zhuǎn)變、人防人控到技防技控的轉(zhuǎn)變、傳統(tǒng)核算結(jié)果會(huì)計(jì)分析向過程管理會(huì)計(jì)分析的數(shù)智化轉(zhuǎn)變。三個(gè)提升則體現(xiàn)在金融資源集約化水平、風(fēng)險(xiǎn)管控能力以及金融管理質(zhì)效的顯著提升。特別是通過資金歸集率的提高和賬戶全面可視化的實(shí)現(xiàn)，集團(tuán)實(shí)現(xiàn)了對所有資金的精準(zhǔn)掌控。
此外，集團(tuán)搭建了三個(gè)特色平臺：“融e付”平臺、“融e繳”平臺和統(tǒng)一保險(xiǎn)平臺?！叭趀付”平臺通過集成商業(yè)銀行的聚合支付功能解決了多場景下的支付問題，提高了資金管控效率；“融e繳”平臺實(shí)現(xiàn)了資產(chǎn)租金收取的全鏈條線上操作，提升了工作效率和用戶體驗(yàn)；統(tǒng)一保險(xiǎn)平臺則納入司庫系統(tǒng)統(tǒng)一管理，進(jìn)一步提升了中國融通集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)保障水平、豐富了風(fēng)險(xiǎn)管理手段。
隨著司庫的戰(zhàn)略價(jià)值日益凸顯，未來主流將是打造價(jià)值型的司庫，以體現(xiàn)其對企業(yè)運(yùn)營和管理的實(shí)質(zhì)性貢獻(xiàn)。供應(yīng)鏈金融在科技賦能下展現(xiàn)出新的發(fā)展態(tài)勢，企業(yè)需關(guān)注下游供應(yīng)鏈的需求，利用數(shù)據(jù)和金融科技推動(dòng)產(chǎn)融結(jié)合，為供應(yīng)鏈提供更高效、更低風(fēng)險(xiǎn)的金融服務(wù)。加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)外信息系統(tǒng)的重構(gòu)和數(shù)據(jù)互聯(lián)互通成為關(guān)鍵，企業(yè)應(yīng)摒棄傳統(tǒng)的“煙囪式”系統(tǒng)架構(gòu)，實(shí)現(xiàn)一體化管理和數(shù)據(jù)共享，提升整體運(yùn)營效率。司庫的價(jià)值不僅在于風(fēng)險(xiǎn)管理，更在于價(jià)值創(chuàng)造，通過優(yōu)化資源配置、提升資金效率等方式，為企業(yè)創(chuàng)造更大的價(jià)值。銀行在司庫管理中發(fā)揮著重要作用，銀行業(yè)應(yīng)利用其在金融、科技生態(tài)方面的優(yōu)勢，深耕企業(yè)內(nèi)部場景，為企業(yè)提供全方位的司庫服務(wù)。大模型和AI等技術(shù)的應(yīng)用對于提升司庫管理水平具有重要意義，通過數(shù)據(jù)挖掘和使用，提升管理效能，為司庫管理提供有力支持。此外，還可以通過流程管理驅(qū)動(dòng)數(shù)智員工，實(shí)現(xiàn)人機(jī)協(xié)同，推進(jìn)財(cái)務(wù)和司庫管理決策的智能化。這一舉措將進(jìn)一步提升司庫管理的效率和準(zhǔn)確性。
以上是我分享的一些想法，不當(dāng)之處請各位嘉賓和各位領(lǐng)導(dǎo)批評指正，謝謝大家！
來源 | 中國貿(mào)易金融網(wǎng)
編輯 | 夏宇瓷
