一、設(shè)立信托前的準(zhǔn)備工作

在設(shè)立信托前，我們建議客戶做好以下安排：

1、列出財(cái)產(chǎn)清單，以防發(fā)生意外，家人無法得知哪些財(cái)產(chǎn)類型以及分別存放在哪里。除了要列明登記在自己和配偶名下的房屋、車輛、股權(quán)、保險(xiǎn)等，還有明確享有的份額。

2、對(duì)于家庭關(guān)系比較復(fù)雜的客戶，或者擁有家族企業(yè)的客戶，我們建議梳理家族關(guān)系圖，提前理清家族關(guān)系，提早做好傳承安排和規(guī)劃，避免發(fā)生爭產(chǎn)糾紛。

3、在歐洲，人們?cè)谀贻p的時(shí)候就開始設(shè)立遺囑，隨著年齡的增長，可以不斷的修改遺囑的內(nèi)容。但是在國內(nèi)，人們還沒有設(shè)立遺囑的意識(shí)。我們建議客戶提早做好遺囑安排，因?yàn)樯婕暗竭z囑的效力問題，建議尋找專業(yè)人士，并且做好遺囑公證和遺囑的妥善保管。

二、夫妻共同財(cái)產(chǎn)問題

按照《婚姻法》相關(guān)規(guī)定，夫妻一方對(duì)夫妻存續(xù)期間的財(cái)產(chǎn)處分,需征得配偶同意。在夫妻一方為委托人的情況下，信托公司必須要搞清楚委托人用于設(shè)立信托的財(cái)產(chǎn)究竟是個(gè)人財(cái)產(chǎn)還是夫妻共同財(cái)產(chǎn)，原則上來講，都應(yīng)該由其配偶出具同意設(shè)立信托的聲明。

然而在個(gè)別特殊情況下，委托人不希望配偶知曉其設(shè)立信托的信息，例如信托設(shè)立的目是關(guān)于非婚生子女撫養(yǎng)費(fèi)的問題，此時(shí)信托公司若要操作此類業(yè)務(wù)，則必須對(duì)于信托資金來源做更加詳細(xì)的盡職調(diào)查，證實(shí)確為委托人個(gè)人財(cái)產(chǎn)。

三、是否需要做保護(hù)人安排

客戶在設(shè)立家族信托時(shí)，自己作為委托人，受益人是唯一的女兒，客戶擔(dān)心自己過世后，會(huì)失去對(duì)財(cái)產(chǎn)的監(jiān)督權(quán)?？蛻艨梢栽O(shè)立保護(hù)人的角色，保護(hù)人是受托人的監(jiān)督者，是受托人和受益人之間的制衡者，保護(hù)人角色在家族信托中也具有相當(dāng)大的權(quán)利范圍，甚至包括更換受托人。所以保護(hù)人的選擇，非常的重要。

四、受益人的受益權(quán)設(shè)計(jì)

1、要考慮受益權(quán)的可操作性，比如，受益人的學(xué)業(yè)激勵(lì)，如果條款設(shè)計(jì)是受益人考上全球排名前十的大學(xué)，可以領(lǐng)取獎(jiǎng)勵(lì)金。這樣的條款可操作性比較低，因?yàn)榕琶莿?dòng)態(tài)調(diào)整的，并且不同機(jī)構(gòu)的排名數(shù)據(jù)也不相同，所以設(shè)計(jì)的分配條款必須可操作性強(qiáng)，可以列出具體的大學(xué)名稱來解決上面的分配問題。

2、委托人過世后，受益人如果揮霍財(cái)產(chǎn)或者作出禁止性的行為時(shí)，該怎么限制呢？委托人在設(shè)立信托時(shí)，需要對(duì)受益人的一些限制在結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)時(shí)做出安排。例如，若觸發(fā)某些負(fù)面行為時(shí)，剝奪其作為受益人的權(quán)利，當(dāng)然，這些限制性的安排，也必須是受托人可以實(shí)際監(jiān)督并且能夠確認(rèn)的行為。

3、如果受益人債務(wù)纏身，信托受益權(quán)被用來清償債務(wù)，該怎么辦？《信托法》第四十七條規(guī)定，受益人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，其信托受益權(quán)可以用于清償債務(wù)，但法律、行政法規(guī)以及信托文件有限制性規(guī)定的除外。所以設(shè)計(jì)分配條款時(shí)，可以賦予受益人一項(xiàng)權(quán)利，當(dāng)他可以申領(lǐng)受益金時(shí)，有放棄此次申領(lǐng)的權(quán)利，以防領(lǐng)取后去清償債務(wù)，無法實(shí)現(xiàn)委托人的真實(shí)意愿。

五、其他不確定因素處置方案

家族信托的操作過程中會(huì)遇到很多復(fù)雜的不確定因素，需要在合同訂立前予以充分考慮，包括非交易過戶問題，限制性條款，受益人失聯(lián)等等。如有可能，應(yīng)盡量在合同中進(jìn)行明確約束。難以明確的部分一般有兩種解決思路，一是給予受托人自由裁量權(quán)，二是設(shè)立監(jiān)察人或監(jiān)察委員會(huì)，受托人按照監(jiān)察人的指令進(jìn)行操作。

六、合同基本要素

1、資金門檻：國內(nèi)家族信托資金門檻通常是1000萬起，但是設(shè)立家族信托的資金一般是3000萬元或以上。

2、信托期限：期限通常為十年至幾十年，可永續(xù)。

3、資產(chǎn)類型：國內(nèi)家族信托以資金型為主，非貨幣資產(chǎn)如房產(chǎn)或股權(quán)可以實(shí)現(xiàn)交易性過戶，但成本較高。

4、信托收費(fèi)：信托公司按照資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)類型、信托架構(gòu)的復(fù)雜程度會(huì)確定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。